2011證券從業(yè)考試《發(fā)行與承銷》模擬試題（6）

　　51、發(fā)行人編制合并財務(wù)報表的，應(yīng)（ ）。

　　A、披露合并財務(wù)報表

　　B、披露母公司財務(wù)報表

　　C、披露子公司財務(wù)報表

　　D、同時披露合并財務(wù)報表和母公司財務(wù)報表

　　52、招股說明書由發(fā)行人在保薦機(jī)構(gòu)及其他中介機(jī)構(gòu)的輔助下完成，由（ ）表決通過。

　　A、發(fā)起人大會

　　B、股東大會

　　C、公司董事會

　　D、公司監(jiān)事會

　　53、國際推介的對象主要是（ ）。

　　A、個人投資者

　　B、機(jī)構(gòu)投資者

　　C、政府機(jī)構(gòu)

　　D、監(jiān)管部門

　　54、在（ ），注冊會計師需要確定兩個層次的重要性水平、會計報表和賬戶余額。

　　A、審計回顧階段

　　B、計劃階段轉(zhuǎn)C、實施審計階段

　　D、審計完成階段

　　55、公開發(fā)行證券的，主承銷商應(yīng)當(dāng)在證券上市后（ ）日內(nèi)向中國證監(jiān)會報備承銷總結(jié)報告。

　　A、10

　　B、20

　　C、30

　　D、60

　　56、境外評估機(jī)構(gòu)根據(jù)上市地有關(guān)法律、上市規(guī)則的要求，通常（ ）。

　　A、僅對公司的物業(yè)和機(jī)器設(shè)備等固定資產(chǎn)進(jìn)行評估

　　B、僅對公司的無形資產(chǎn)進(jìn)行評估

　　C、要求對公司所有者權(quán)益進(jìn)行評估

　　D、要求對公司所有資產(chǎn)進(jìn)行評估

　　57、下列關(guān)于短期融資券發(fā)行操作要求的說法正確的是（ ）。

　　A、短期融資券的發(fā)行利率、發(fā)行價格和所涉費率以市場化方式確定

　　B、企業(yè)發(fā)行注冊時信用級別低于主體信用級別的，短期融資券發(fā)行注冊自動失效

　　C、中國銀行間市場交易商協(xié)會為企業(yè)指定主承銷商

　　D、短期融資券在債權(quán)債務(wù)登記日即可以在全國銀行間債券市場機(jī)構(gòu)投資人之間流通轉(zhuǎn)讓

　　58、創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票持續(xù)督導(dǎo)的期間為（ ）。

　　A、證券上市當(dāng)年剩余時間及其后兩個完整會計年度，自證券上市次年起計算

　　B、證券上市當(dāng)年剩余時間及其后兩個完整會計年度，自證券上市之日起計算

　　C、證券上市當(dāng)年剩余時間及其后3個完整會計年度，自證券上市次年起計算

　　D、證券上市當(dāng)年剩余時間及其后3個完整會計年度，自證券上市之日起計算

　　59、股東大會就發(fā)行證券事項作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的（ ）以上通過。

　　A、1/2

　　B、1/3

　　C、2/3

　　D、全票

　　60、發(fā)行人及其控股股東、實際控制人最近（ ）年內(nèi)不存在損害投資者合法權(quán)益和社會公共利益的重大違法行為；不存在未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開或者變相公開發(fā)行證券，或者有關(guān)違法行為雖然發(fā)生在（ ）年前，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)的情形。

　　A、5，2

B、2，2

　　C、3，1

　　D、3，3

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