2011證券從業(yè)考試《發(fā)行與承銷》模擬試題（11）

　　三、判斷題

　　1、因上市公司減少股本導致投資者及其一致行動人取得被收購公司的股份達到5%及之后變動5%的，投資者及其一致行動人免于履行報告和公告義務。（ ）

　　2、收購公司一般應首先選用向銀行貸款（若法律、法規(guī)或政策允許）的方式融資，因為速度快，籌資成本低，且易保密。（ ）

　　3、除了津貼外，獨立董事不應當從該上市公司及其主要股東或有利害關系的機構和人員取得額外的、未予披露的其他利益。（ ）

　　4、206年1月1日實施的經修訂的《證券法》在發(fā)行監(jiān)管方面明確了公開發(fā)行和非公開發(fā)行的界限。（ ）

　　5、全體發(fā)起人的貨幣出資金額不得低于公司注冊資本的20%.（ ）

　　6、招股說明書摘要的目的僅為向公眾提供有關本次發(fā)行的簡要情況，無須包括招股說明書全文各部分的主要內容。（ ）

　　7、公司章程的修改可由股東大會以普通決議通過。（ ）

　　8、發(fā)行次級債券時，發(fā)行人應組成承銷團，承銷團在發(fā)行期內向其他投資者分銷次級債券。（ ）

　　9、保薦機構對證券服務機構及其簽字人員出具的專業(yè)意見存有疑義的，應當主動與發(fā)行人進行協(xié)商。（ ）

　　10、發(fā)起人向社會公開募集股份，應當由依法設立的證券公司承銷，簽訂承銷協(xié)議。發(fā)起人向社會公開募集股份，應當同銀行簽訂代收股款協(xié)議。（ ）

　　11、上市公司申請發(fā)行新股，公司重要資產、核心技術或其他重大權益的取得合法，能夠持續(xù)使用，不存在現(xiàn)實或可預見的重大不利變化。（ ）

　　12、所謂關聯(lián)關系，是指公司控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員與其直接或者間接控制的企業(yè)之間的關系，以及可能導致公司利益轉移的其他關系。國家控股的企業(yè)之問因為同受國家控股而具有關聯(lián)關系。（ ）

　　13、證券公司應重點防范因管理不善、權責不明、未勤勉盡責等原因導致的法律風險、財務風險及道德風險。（ ）

　　14、詢價對象及配售對象無需證書，即可直接登錄申購平臺參與初步詢價及累計投標詢價。（ ）

　　15、非公開發(fā)行股票發(fā)行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的80%.（ ）

　　16、上市公司在重大資產重組交易完成后成為持股型公司的，作為主要標的資產的企業(yè)股權應當為控股權。（ ）

　　17、財務顧問應當自持續(xù)督導工作結束后10個工作日內向中國證監(jiān)會、證券交易所報送“持續(xù)上市總結報告書”。（ ）

　　18、目前的企業(yè)債券發(fā)行核準程序分為先核定規(guī)模（額度）、后核準發(fā)行兩個環(huán)節(jié)。（ ）

　　19、戰(zhàn)略投資者不得參與首次公開發(fā)行股票的初步詢價和累計投標詢價，并應當承諾獲得本次配售的股票持有期限不少于l2個月，持有期自本次公開發(fā)行的股票上市之日起計算。（ ）

　　20、轉換價值是可轉換公司債券實際轉換時按轉換成普通股的市場價格計算的理論價值。（ ）

　　21、招股說明書應使用事實描述性語言，保證其內容簡明扼要、通俗易懂，突出事件實質，不得有祝賀性、廣告性、恭維性或詆毀性的詞句。（ ）

　　22、股份有限公司申請其股票上市，公司股本總額不少于人民幣3000萬元。（ ）

　　23、發(fā)行人運行不足3年的，應披露設立前利潤表編制的會計主體及確定方法；存在剝離調整的，還應披露剝離調整的原則、方法和具體剝離情況。（ ）

　　24、董事會秘書由董事長提名，經董事會聘任或解聘。公司董事或者其他高級管理人員可以兼任公司董事會秘書。（ ）

　　25、董事會每年度至少召開一次會議，每次會議應當于會議召開10日前通知全體董事和監(jiān)事。代表1/10以上表決權的股東、1/3以上董事或者監(jiān)事會，可以提議召開董事會臨時會議。

　　26、收購人公告要約收購報告書摘要后15日內未能發(fā)出要約的，財務顧問應當督促收購人立即公告未能如期發(fā)出要約的原因及中國證監(jiān)會提出的反饋意見。（ ）

　　27、現(xiàn)金收購主要有兩種方式、以現(xiàn)金購買資產和以現(xiàn)金購買股票。（ ）

　　28、公開發(fā)行公司債券籌集的資金，可用于彌補虧損和非生產性支出。（ ）

　　29、縱向收購是指同屬于一個產業(yè)或行業(yè)，生產或銷售同類產品的企業(yè)之間發(fā)生的收購行為。（ ）

　　30、認股權的執(zhí)行增加公司的權益資本，同時改變其負債。（ ）

　　31、發(fā)起機構轉讓信貸資產取得的收益應按企業(yè)所得稅的政策規(guī)定計算繳納企業(yè)所得稅，轉讓信貸資產所發(fā)生的損失可按企業(yè)所得稅的政策規(guī)定扣除。（ ）

　　32、外國投資者在并購后所設外商投資企業(yè)注冊資本中的出資比例高于25%的，該企業(yè)享受外商投資企業(yè)待遇。（ ）

　　33、金融債券定向發(fā)行的，經認購人同意，可免于信用評級。（ ）

　　34、截至209年年底，我國尚未有可交換公司債券發(fā)行。（ ）

　　35、上市公司董事會可以按照股東大會的有關決議，設立戰(zhàn)略、審計、提名、薪酬與考核等專門委員會。專門委員會的成員全部由董事組成。（ ）

　　36、公司債券沒有強制性擔保要求。（ ）

　　37、短期融資券是指企業(yè)依照規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場發(fā)行和交易，約定在一定期限內還本付息，最長期限不超過2年的有價證券。（ ）

　　38、所謂的內核是指保薦機構的內核小組對擬向中國證監(jiān)會報送的發(fā)行申請材料進行核查，確保證券發(fā)行不存在重大法律和政策障礙以及發(fā)行申請材料具有較高質量的行為。（ ）

　　39、發(fā)起人或股東將經營業(yè)務納入擬發(fā)行上市公司的，該經營業(yè)務所必需的商標可不進入公司。（ ）

　　40、在境內外市場發(fā)行并上市的公司在境外市場披露的信息，應當同時在境內市場披露。（ ）

　　41、超級多數(shù)條款是指，如果更改公司章程中的反收購條款時，須經過超級多數(shù)股東的同意。超級多數(shù)一般應達到股東的90%以上。（ ）

　　42、1994年7月1日實施的《公司法》規(guī)定，我國募集設立的公司均指向特定對象募集設立的股份有限公司。205年l0月27日修訂實施的《公司法》將募集設立分為向特定對象募集設立和公開募集設立。（ ）

　　43、上市公司公開發(fā)行新股的，其與控股股東或實際控制人的人員、資產、財務分開，機構、業(yè)務獨立，能夠自主經營管理。（ ）

　　44、國有資產監(jiān)督管理機構收到核準申請后，對符合核準要求的，及時組織有關專家審核，在30個工作日內完成對評估報告的核準；對不符合核準要求的，予以退回。（ ）

　　45、公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的l0%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本30%以上的，可以不再提取。（ ）

　　46、對承擔社會職能的非經營性資產可將非經營性資產和經營性資產完全劃分開，非經營性資產或留在原企業(yè)?；蚪M建為新的第三產業(yè)服務性單位，但不得由國有股持股單位所分得的紅利支持該部分。（ ）47、在持續(xù)督導期間，財務顧問解除委托協(xié)議的，應當及時向中國證監(jiān)會派出機構作出書面報告，說明無法繼續(xù)履行持續(xù)督導職責的理由，并予以公告。委托人應當在10天內另行聘請財務顧問對其進行持續(xù)督導。（ ）

　　48、外國投資者在并購后所設外商投資企業(yè)注冊資本中的出資比例高于30%的，該企業(yè)享受外商投資企業(yè)待遇。（ ）

　　49、在實際運用中，在比較各種籌資方式時使用邊際資本成本；在進行資本結構決策時使用加權平均資本成本；在進行追加籌資決策時使用個別資本成本。（ ）

　　50、上市公司或其現(xiàn)任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪被司法機關立案偵查或涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調查的，不得公開發(fā)行證券。（ ）

　　51、1998年《證券法》出臺后，提出要打破行政推薦家數(shù)的辦法，由國家確定發(fā)行額度。（ ）

　　52、208年全球金融風暴后，華爾街大型投資銀行繼續(xù)只受美國證券與交易委員會的監(jiān)管。（ ）

　　53、財務顧問應當按照中國證監(jiān)會的規(guī)定，對上市公司所屬企業(yè)到境外上市申請文件進行盡職調查、審慎核查，出具財務顧問報告等。（ ）

　　54、208年美國由于次貸危機而引發(fā)的連鎖反應導致了罕見的金融風暴，其原因主要在于投資銀行決策失誤。（ ）

　　55、境內公司取得無加注的外商投資企業(yè)批準證書、外匯登記證之前，不得向股東分配利潤或向有關聯(lián)關系的公司提供擔保，不得對外支付轉股、減資、清算等資本項目款項。（ ）

　　56、公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊資本的20%，其余部分由發(fā)起人自公司成立之日起兩年內繳足；其中，投資公司可以在3年內繳足。（ ）

　　57、在包銷部分的股票上市之日起30日內，主承銷商有權根據市場情況，從集中競價交易市場購買發(fā)行人股票，或者要求發(fā)行人增發(fā)股票，分配給對此超額發(fā)售部分提出認購申請的投資者。（ ）

　　58、短期融資券是指企業(yè)依照規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場發(fā)行和交易，約定在一定期限內還本付息，最長期限不超過2年的有價證券。（ ）

　　59、擁有上市公司控制權的股東發(fā)行可交換公司債券的，應當合理確定發(fā)行方案，可以通過本次發(fā)行直接將控制權轉讓給他人。（ ）

　　60、208年8月27日，中國證監(jiān)會正式發(fā)布《關于修改（上市公司收購管理辦法）第六十三條的決定》，大股東豁免要約收購的申請由事后調整到了事前，上市公司控股股東的增持行為將更具有靈活性。（ ）

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【我要糾錯】 責任編輯：夢小晨