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2014年證券從業(yè)備考已經(jīng)開始,為了幫助參加2014年證券從業(yè)資格考試的學(xué)員鞏固知識,提高備考效果,正保會計網(wǎng)校學(xué)員為大家分享了證券從業(yè)資格考試《證券發(fā)行與承銷》知識點,希望對廣大考生有所幫助
證券從業(yè)《債券的發(fā)行與承銷》第九章知識點十五
知識點十五:公司債券在交易所市場上市
?。ㄒ唬┕緜Y信評級機構(gòu)的條件
1.申請證券評級業(yè)務(wù)許可的資信評級機構(gòu),應(yīng)具備下列條件:
?。?)具有中國法人資格,實收資本與凈資產(chǎn)均不少于人民幣2000萬元;
?。?)具有符合《證券市場咨詢評級業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定的高級管理人員不少于3人;具有證券從業(yè)資格的評級從業(yè)人員不少于20人,其中包括具有三年以上資信評級業(yè)務(wù)經(jīng)驗的評級人員不少于10人,具有中國注冊會計師資格的評級從業(yè)人員不少于3人;
?。?)具有健全和運行良好的內(nèi)部控制機制和管理制度;
?。?)完善的業(yè)務(wù)制度;
?。?)最近5年未收到刑事處罰,最近3年未因違法經(jīng)營受到行政處罰,不存在因涉嫌違法經(jīng)營犯罪而正在被調(diào)查的情形;
(6)最近3年在稅務(wù)、工商、金融等行政管理機關(guān)及自律組織、商業(yè)銀行等機構(gòu)無不良誠信記錄;
(7)證監(jiān)會基于保護(hù)投資者維護(hù)社會公共利益規(guī)定的其他條件。
2.資信評級機構(gòu)負(fù)責(zé)證券評級業(yè)務(wù)的高級管理人員應(yīng)當(dāng)具備的條件
境外人士擔(dān)任前款規(guī)定職務(wù)的,還應(yīng)當(dāng)在中國內(nèi)地或者香港、澳門等地區(qū)工作不少于3年。
?。ǘ┕緜Y信評級機構(gòu)的申請(遞交的材料,了解)
中國證監(jiān)會依據(jù)法定條件和程序,根據(jù)審慎監(jiān)管原則,并充分考慮市場發(fā)展和行業(yè)公平競爭的需要,對資信評級機構(gòu)的證券評級業(yè)務(wù)許可申請進(jìn)行審查,作出決定。
?。ㄈ┰u級方法、評級制度與評級的組織
1.評級方法
證券評級機構(gòu)應(yīng)當(dāng)自取得證券評級業(yè)務(wù)許可之日起20日內(nèi)將其信用登記劃分和定義、評級方法、評級程序報送中國證券業(yè)協(xié)會備案并通過中國證券業(yè)協(xié)會的網(wǎng)站、證監(jiān)會網(wǎng)站及其他公眾媒體向社會公告。
2.評級回避制度
(1)證券評級機構(gòu)與評級對象存在下列厲害關(guān)系的,不得受托開展證券評級業(yè)務(wù):
①證券評級機構(gòu)與受評級機構(gòu)或受評級證券發(fā)行人為同一實際控制人所控制;
?、谕还蓶|持有證券評級機構(gòu)、受評級機構(gòu)或者受評級證券發(fā)行人的股份均達(dá)到5%以上;
③受評級機構(gòu)或者受評級證券發(fā)行人及其實際控制人直接或間接持有證券評級機構(gòu)股份達(dá)到5%以上;
?、茏C券評級機構(gòu)及其實際控制人直接或間接持有受評級機構(gòu)股份達(dá)到5%以上;
?、葑C券評級機構(gòu)及其實際控制人在開展證券評級業(yè)務(wù)之前6個月內(nèi)買賣受評級機構(gòu)的證券;
?、拮C監(jiān)會基于保護(hù)投資者維護(hù)社會公共利益認(rèn)定的其他情形。
?。?)證券評級機構(gòu)評級委員會委員及評級從業(yè)人員在開展證券評級業(yè)務(wù)員期間有下列情形之一的應(yīng)當(dāng)回避的情況
(3)評級組織
證券評級機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立評級委員會制度、復(fù)評制度、評級結(jié)果公布制度、跟蹤評級制度、證券評級業(yè)務(wù)信息保密制度和證券評級業(yè)務(wù)檔案管理制度。
證券評級機構(gòu)開展評級業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)成立項目組,項目組組長應(yīng)當(dāng)具有證券從業(yè)資格且從事資信評級業(yè)務(wù)3年以上。
業(yè)務(wù)檔案應(yīng)當(dāng)保存到評級合同期滿5年,或者評級對象存續(xù)期滿后5年。業(yè)務(wù)檔案的保存期限不得少于10年。
?。ㄋ模┕緜u級的監(jiān)督管理
1.證券評級機構(gòu)的董事、監(jiān)事和高級管理人員以及評級從業(yè)人員不得以任何方式在受評級機構(gòu)或者受評級證券發(fā)行人兼職。證券評級機構(gòu)的董事、監(jiān)事和高級管理人員不得投資于其他證券評級機構(gòu)。
2.不得涂改、倒賣、出租、出借證券評級機構(gòu)業(yè)務(wù)許可證,或者以其他形式非法轉(zhuǎn)讓證券評級業(yè)務(wù)許可證,不得為他人提供融資或擔(dān)保等。
3.應(yīng)在每一個會計年度結(jié)束之日起的4個月內(nèi),向注冊地證監(jiān)會派出機構(gòu)報送年度報告。
4.應(yīng)在每個季度結(jié)束之日起的10個工作日內(nèi),向注冊地證監(jiān)會派出機構(gòu)報送季度報告。
5.證券評級機構(gòu)及從業(yè)人員違反規(guī)定,證監(jiān)會派出機構(gòu)應(yīng)向證券評級機構(gòu)發(fā)出警示函,對責(zé)任人或高管進(jìn)行監(jiān)管談話,責(zé)令其限期整改。
?。ㄎ澹┕緜u級的法律責(zé)任
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