2014證券《證券發(fā)行與承銷》第九章：公司債券在交易所市場(chǎng)上市

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證券從業(yè)《債券的發(fā)行與承銷》第九章知識(shí)點(diǎn)十四

　　知識(shí)點(diǎn)十四：公司債券在交易所市場(chǎng)上市

　?。ㄒ唬┕緜暾?qǐng)上市的條件

　　1.條件：

　?。?）經(jīng)國務(wù)院授權(quán)的部門批準(zhǔn)并公開發(fā)行；

　　（2）債券的期限為1年以上；

　?。?）債券的實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元；

　?。?）債券的信用等級(jí)良好；

　?。?）公司申請(qǐng)其債券上市時(shí)仍符合法定的債券發(fā)行條件；

　　（6）證券交易所認(rèn)可的其他條件。

　　2.只有同時(shí)符合以下條件，才可通過證券交易所集中競(jìng)價(jià)系統(tǒng)、大宗交易系統(tǒng)和固定收益證券綜合電子平臺(tái)進(jìn)行交易，否則只能通過固定收益證券綜合平臺(tái)上市交易；

　?。?）發(fā)行人債券評(píng)級(jí)不低于AA；

　?。?）債券上市前，發(fā)行人最近1期末的凈資產(chǎn)不低于15億元；

　?。?）債券上市前，發(fā)行人最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于債券1年利息的1.5倍；

　?。?）其他

　?。ǘ┕緜鲜猩暾?qǐng)

　　1.申請(qǐng)文件內(nèi)容。（了解）

　　2.證券交易所對(duì)債券上市實(shí)行上市推薦人制度，債券在證券交易所申請(qǐng)上市，必須由證券交易所認(rèn)可的1-2家機(jī)構(gòu)推薦并出具上市推薦書。

　?。ㄈ﹤鲜械暮藴?zhǔn)

　　債券上市申請(qǐng)經(jīng)證券交易所核準(zhǔn)。

　　證券交易所設(shè)立的上市委員會(huì)對(duì)債券上市申請(qǐng)進(jìn)行審核作出獨(dú)立的專業(yè)判斷并形成審核意見，證交所根據(jù)上市委員會(huì)意見作出是否同意上市的決定。

　?。ㄋ模﹤鲜械臅和：徒K止（4條）

　　1.債券上市期間，凡發(fā)生可能導(dǎo)致債券信用評(píng)級(jí)有重大變化、對(duì)債券按期償付產(chǎn)生任何影響的事件或者存在相關(guān)市場(chǎng)傳言，發(fā)行人應(yīng)第一時(shí)間向證交所提交臨時(shí)公告并予以公告澄清。證券交易所視情況對(duì)相關(guān)債券進(jìn)行停牌處理。

　　2.債券上市后出現(xiàn)下列情形之一的，證交所對(duì)該債券停牌，并在7個(gè)交易日內(nèi)決定是否暫停其上市交易

　?。?）公司發(fā)生重大違法行為（經(jīng)查實(shí)后果嚴(yán)重的，終止交易）

　?。?）公司情況發(fā)生重大變化，不符合上市條件（在限期內(nèi)未能消除的，終止交易）

　?。?）發(fā)行公司債券所募集的資金不按照核準(zhǔn)的用途使用（在限期內(nèi)未能消除的，終止交易）

　?。?）未按照債券募集辦法履行義務(wù)（經(jīng)查實(shí)后果嚴(yán)重的，終止交易）

　?。?）公司最近兩年連續(xù)虧損（在限期內(nèi)未能消除的，終止交易）

　　3.終止交易情形

　?。?）前述情況

　?。?）公司解散、依法被責(zé)令關(guān)閉或者宣告破產(chǎn)的，由證交所終止其債券上市交易

　　（3）債券到期前1周終止上市交易

　?。ㄎ澹┬畔⑴都俺掷m(xù)性義務(wù)

　　1.債券上市披露的基本原則

　?。?）發(fā)行人認(rèn)為根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)不得披露的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)向證券交易所報(bào)告，并陳述不宜披露的理由；經(jīng)證券交易所同意，可以不予公布。

　　2.債券上市期間，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)向證券交易所提交的定期報(bào)告的內(nèi)容

　　3.債券上市期間，凡發(fā)生可能導(dǎo)致債券信用評(píng)級(jí)有重大變化、對(duì)債券按期償付產(chǎn)生任何影響的事件或者存在相關(guān)市場(chǎng)傳言，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在第一時(shí)間向證交所提交臨時(shí)公告并予以公告澄清。

　　4.發(fā)行人應(yīng)與債券信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)就跟蹤評(píng)級(jí)有關(guān)安排作出約定，并于每年6月30日前將上一年的跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告向市場(chǎng)公告。

　　5.債券到期前1周，發(fā)行人應(yīng)按規(guī)定在中國證監(jiān)會(huì)指定的信息披露報(bào)刊/證交所網(wǎng)站上公告?zhèn)瘍陡兜扔嘘P(guān)事宜。

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