問題已解決

老師,我們公司1-10月是小規(guī)模,10月開了專票有要交的增值稅附加稅本來在1月份季度申報,但是11月變成一般納稅人了有進項沒有銷項,我入完11月進項后,應交稅費應交增值稅的余額自動變成了?10月銷項增值稅的數了,這怎么處理呀

84784981| 提問時間:2023 01/14 21:15
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青檸
金牌答疑老師
職稱:會計實務
根據您提出的問題,您應該已經通過申報10月份增值稅附加稅,11月份變成一般納稅人后,入完進項后,應交增值稅的余額自動變成了10月銷項增值稅的數。針對這種情況,您應該繼續(xù)進行10月份增值稅報表的申報,確保10月份專票稅收統計和管理的準確性。此時,您可以再次申報10月增值稅附加稅,但應當明確10月份的銷項增值稅清單及其他相應的憑證材料。 此外,您應該特別注意,增值稅附加稅按月申報,申報完成后,仍然要按月對收入和支出進行確認,以保證計算準確。有關增值稅報表的申報,您可以參考當地稅務部門提供的相關規(guī)定,或者可以咨詢專業(yè)機構。 總而言之,關于11月份變成一般納稅人后,小規(guī)模納稅人關于進項增值稅的申報,您必須做好月度申報工作,才能確保相關稅款的準確收繳和統計,保證納稅義務的履行。
2023 01/14 21:24
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