2011證券從業(yè)考試《發(fā)行與承銷》模擬試題（3）

　　21、收購人擬通過協(xié)議方式收購一個上市公司的股份超過（ ）的，超過的部分應當改以要約方式進行。

　　A、20%

　　B、30%

　　C、40%

　　D、50%

　　22、內(nèi)地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票，新申請人預期證券上市時由公眾人士持有的股份的市值須至少為（ ）萬港元。無論任何時候，公眾人士持有的股份須占發(fā)行人已發(fā)行股本至少（ ）。

　　A、3000，25%

　　B、5000，20%

　　C、3000，20%

　　D、5000，25%

　　23、在實際運用中，在進行資本結構決策時一般使用（ ）。

　　A、間接資本成本

　　B、加權平均資本成本

　　C、個別資本成本

　　D、邊際資本成本

　　24、在中國境內(nèi)申請發(fā)行人民幣債券的國際開發(fā)機構應向（ ）等窗口單位遞交債券發(fā)行申請。

　　A、財政部

　　B、中國人民銀行

　　C、國家發(fā)展和改革委員會

　　D、中國證監(jiān)會

　　25、轉股價格修正方案須提交公司股東大會表決，且須經(jīng)出席會議的（ ）同意。

　　A、股東人數(shù)的2/3以上

　　B、股東所持表決權的2/3以上

　　C、股東所持表決權的1/3以上

　　D、股東人數(shù)的1/3以上

　　26、首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級管理人員符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格，且不得在最近（ ）個月內(nèi)受到中國證監(jiān)會行政處罰，或者最近（ ）個月內(nèi)受到證券交易所公開譴責。

　　A、36，12B、12，12

　　C、36，36

　　D、12，36

　　27、管理層股東是指控制（ ）或以上的投票權，并能對管理層作出指令或發(fā)揮影響力的股東。

　　A、3%

　　B、5%

　　C、10%

　　D、15%

　　28、關于境內(nèi)外披露差異，由于在境內(nèi)外披露的財務會計資料所采用的會計準則不同，導致凈資產(chǎn)或凈利潤存在差異的，（ ）應披露財務報表差異調(diào)節(jié)表，并注明境外會計師事務所的名稱。

　　A、發(fā)行境內(nèi)上市外資股的發(fā)行人

　　B、發(fā)行境外上市外資股的發(fā)行人

　　C、發(fā)行境外上市中資股的發(fā)行人

　　D、所有發(fā)行人

　　29、公開發(fā)行可轉換公司債券，應當提供擔保，但（ ）的公司除外。

　　A、最近1期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣10億元

　　B、最近1期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣5億元

　　C、最近1期末經(jīng)審計的總資產(chǎn)不低于人民幣15億元

　　D、最近1期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元

　　30、《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第八條規(guī)定，發(fā)行可轉換公司債券的上市公司最近3年以現(xiàn)金或股票方式累計分配的利潤不少于（ ）。

　　A、最近2年實現(xiàn)的年均可分配利潤的20%

　　B、最近2年實現(xiàn)的年均可分配利潤的30%

　　C、最近3年實現(xiàn)的年均可分配利潤的20%

　　D、最近3年實現(xiàn)的年均可分配利潤的30%

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