出納工作常見的實(shí)務(wù)問題

來源: 正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校編輯： 2017/06/15 16:01:02　　字體：大小

1.問：現(xiàn)金支票是否可以開給個(gè)人？如何辦理？

答：企業(yè)在支付個(gè)人費(fèi)用時(shí)，如果金額太高，可以直接開具現(xiàn)金支票給個(gè)人。這時(shí)，只需要在收款人處填寫個(gè)人名字，正面蓋上銀行預(yù)留印鑒，背面不做任何處理。

2.問：個(gè)人收到現(xiàn)金支票后應(yīng)如何取現(xiàn)？

答：個(gè)人收到現(xiàn)金支票后，只需帶上身份證在提示付款期限內(nèi)到銀行取款，并在現(xiàn)金支票的背面填寫個(gè)人的身份證名稱及號(hào)碼。

3.問：某人去拿現(xiàn)金支票去銀行取現(xiàn)，被告知已超過當(dāng)日取現(xiàn)金額，無(wú)法辦理，這是為什么？

答：企業(yè)每日取現(xiàn)的金額，一般不超過5萬(wàn)元，如果超過5萬(wàn)元（包含5萬(wàn)元）需要經(jīng)過申請(qǐng)報(bào)批，通常比較喜歡49000元。

4. 問：現(xiàn)金支票填寫，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤后該如何處理？

答：現(xiàn)金支票若填寫或蓋章錯(cuò)誤等，必須作廢，然后重新申請(qǐng)開具，出納應(yīng)在現(xiàn)金支票的正聯(lián)和存根聯(lián)標(biāo)記作廢，并妥善保管，同時(shí)在現(xiàn)金支票使用登記簿對(duì)應(yīng)位置上進(jìn)行記錄。

5.問：現(xiàn)金支票的起付金額有何限制？

答:現(xiàn)金支票的起付金額為100元，即出納到銀行提取現(xiàn)金，現(xiàn)金支票的票面金額不得低于100元。

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