2014證券從業(yè)《證券發(fā)行與承銷(xiāo)》預(yù)習(xí)：保薦機(jī)構(gòu)（主承銷(xiāo)商）推薦

2014年證券從業(yè)資格考試備考已經(jīng)開(kāi)始，為了幫助參加2014年證券從業(yè)資格考試的學(xué)員鞏固知識(shí)，提高備考效果，正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校精心為大家整理了證券從業(yè)資格考試各科目知識(shí)點(diǎn)，希望對(duì)廣大考生有所幫助。

第七章　上市公司發(fā)行新股并上市

　　知識(shí)點(diǎn)十一、保薦機(jī)構(gòu)（主承銷(xiāo)商）的推薦

　　保薦機(jī)構(gòu)推薦要求包括：內(nèi)核、出具發(fā)行保薦書(shū)和發(fā)行保薦工作報(bào)告、對(duì)承銷(xiāo)商備案材料的合規(guī)性審核

　?。ㄒ唬﹥?nèi)核

　　內(nèi)核是指保薦機(jī)構(gòu)（主承銷(xiāo)商）的內(nèi)核小組對(duì)擬向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送的發(fā)行申請(qǐng)材料進(jìn)行核查，確保證券發(fā)行不存在重大法律和政策障礙以及發(fā)行申請(qǐng)材料具有較高質(zhì)量的行為。內(nèi)核小組通常由8-15名專業(yè)人士組成，這些人員要保持穩(wěn)定性和獨(dú)立性；公司主管投資銀行.業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人及投資銀行部門(mén)的負(fù)責(zé)人通常為內(nèi)核小組的成員。此外，內(nèi)核小組成員中應(yīng)有熟悉法律、財(cái)務(wù)的專業(yè)人員。為了做好內(nèi)核工作，保薦機(jī)構(gòu)（主承銷(xiāo)商）必須建立和健全以盡職調(diào)查為基礎(chǔ)的發(fā)行申請(qǐng)文件的質(zhì)量控制體系；建立和健全盡職調(diào)查工作流程，明確調(diào)查要點(diǎn)；形成調(diào)查報(bào)告；建立科學(xué)的項(xiàng)目決策體系；建立和完善內(nèi)核工作會(huì)議程序和規(guī)則。

　?。ǘ┏鼍甙l(fā)行保薦書(shū)和發(fā)行保薦工作報(bào)告

　　保薦機(jī)構(gòu)（主承銷(xiāo)商）應(yīng)當(dāng)在內(nèi)核程序結(jié)束后作出是否推薦發(fā)行的決定。決定推薦發(fā)行的，應(yīng)當(dāng)出具發(fā)行保薦書(shū)和發(fā)行保薦工作報(bào)告。對(duì)于發(fā)行人的不規(guī)范行為，保薦機(jī)構(gòu)（主承銷(xiāo)商）應(yīng)當(dāng)要求其整改，并將整改情況在盡職調(diào)查報(bào)告或核查意見(jiàn)中予以說(shuō)明。因發(fā)行人不配合，使盡職調(diào)查范圍受到限制，導(dǎo)致保薦機(jī)構(gòu)（主承銷(xiāo)商）無(wú)法作出判斷的，保薦機(jī)構(gòu)（主承銷(xiāo)商）不得為發(fā)行人的發(fā)行申請(qǐng)出具推薦函。

　　（三）對(duì)承銷(xiāo)商備案材料的合規(guī)性審核

　　中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)承銷(xiāo)商備案材料的要求與首次公開(kāi)發(fā)行股票的要求大致相同。

相關(guān)鏈接：

2014證券從業(yè)資格考試《證券發(fā)行與承銷(xiāo)》預(yù)習(xí)知識(shí)點(diǎn)匯總