2014證券從業(yè)資格考試《證券發(fā)行與承銷》預(yù)習(xí)：創(chuàng)業(yè)板上市

2014年證券從業(yè)資格考試備考已經(jīng)開始，為了幫助參加2014年證券從業(yè)資格考試的學(xué)員鞏固知識，提高備考效果，正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校精心為大家整理了證券從業(yè)資格考試各科目知識點(diǎn)，希望對廣大考生有所幫助。

第五章　首次公開發(fā)行股票并上市的操作

知識點(diǎn)二十七：創(chuàng)業(yè)板上市

發(fā)行人申請股票在深圳證券交易所上市，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（1）股票已公開發(fā)行；（2）公司股本總額不少于3000萬元；（3）公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上；公司股本總額超過4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上；（4）公司股東人數(shù)不少于200人；（5）公司最近3年無重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載；（6）深圳證券交易所要求的其他條件。

第（1）至（5）項(xiàng)條件為在深圳證券交易所上市的必要條件，深圳證券交易所并不保證發(fā)行人符合上述條件時(shí)，其上市申請一定能夠獲得同意。

發(fā)行人向深圳證券交易所申請其首次公開發(fā)行的股票上市時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定編制上市公告書。

發(fā)行人向深圳證券交易所申請其首次公開發(fā)行的股票上市，應(yīng)當(dāng)提交的文件參照前文要求。

發(fā)行人及其董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)保證向深圳證券交易所提交的上市申請文件內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，自發(fā)行人股票上市之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

發(fā)行人向深圳證券交易所提出其首次公開發(fā)行的股票上市申請時(shí)，控股股東和實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)承諾：自發(fā)行人股票上市之日起36個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其直接或者間接持有的發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，也不由發(fā)行人回購其直接或者間接持有的發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在上市公告書中公告上述承諾。

自發(fā)行人股票上市之日起1年后，出現(xiàn)下列情形之一的，經(jīng)控股股東和實(shí)際控制人申請并經(jīng)深圳證券交易所同意，可豁免遵守上述承諾：（1）轉(zhuǎn)讓雙方存在實(shí)際控制關(guān)系，或者均受同一控制人控制的；（2）深圳證券交易所認(rèn)定的其他情形。

如發(fā)行人在向中國證監(jiān)會(huì)提交其首次公開發(fā)行股票申請前6個(gè)月內(nèi)（以中國證監(jiān)會(huì)正式受理日為基準(zhǔn)日）進(jìn)行過增資擴(kuò)股的，新增股份的持有人除需遵守1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓的規(guī)定外，還需在發(fā)行人向深圳證券交易所提出其公開發(fā)行股票上市申請時(shí)承諾：自發(fā)行人股票上市之日起24個(gè)月內(nèi)，轉(zhuǎn)讓的上述新增股份不超過其所持有該新增股份總額的50%。

深圳證券交易所在收到全套上市申請文件后7個(gè)交易日內(nèi)，作出是否同意上市的決定。出現(xiàn)特殊情況的，深圳證券交易所可以暫緩作出決定。

深圳證券交易所設(shè)立上市委員會(huì)對上市申請進(jìn)行審議，作出獨(dú)立的專業(yè)判斷并形成審核意見，深圳證券交易所根據(jù)上市委員會(huì)意見作出是否同意上市的決定。

首次公開發(fā)行的股票上市申請獲得深圳證券交易所審核同意后，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在其股票上市前5個(gè)交易日內(nèi)，在指定網(wǎng)站上披露下列文件：（1）上市公告書；（2）公司章程；（3）申請股票上市的股東大會(huì)決議；（4）法律意見書；（5）上市保薦書。上述文件應(yīng)當(dāng)置備于公司住所，供公眾查閱。

發(fā)行人在提出上市申請期間，未經(jīng)深圳證券交易所同意，不得擅自披露與上市有關(guān)的信息。

刊登招股說明書后，發(fā)行人應(yīng)持續(xù)關(guān)注公共媒體（包括報(bào)紙、網(wǎng)站、股票論壇等）對公司的相關(guān)報(bào)道或傳聞，及時(shí)向有關(guān)方面了解真實(shí)情況，發(fā)現(xiàn)存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或應(yīng)披露而未披露的重大事項(xiàng)等可能對公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，應(yīng)當(dāng)在上市首日刊登風(fēng)險(xiǎn)提示公告，對相關(guān)問題進(jìn)行澄清，并提示公司存在的主要風(fēng)險(xiǎn)。

為進(jìn)一步規(guī)范創(chuàng)業(yè)板上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員買賣本公司股票的行為，深圳證券交易所于2010年11月4日發(fā)布的《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范創(chuàng)業(yè)板上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員買賣本公司股票行為的通知》中要求：創(chuàng)業(yè)板上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員在首次公開發(fā)行股票上市之日起6個(gè)月內(nèi)申報(bào)離職的，自申報(bào)離職之日起18個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓其直接持有的本公司股份；在首次公開發(fā)行股票上市之日起第7個(gè)月至第12個(gè)月之間申報(bào)離職的，自申報(bào)離職之日起12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓其直接持有的本公司股份。因上市公司進(jìn)行權(quán)益分派等導(dǎo)致其董事、監(jiān)事和高級管理人員直接持有本公司股份發(fā)生變化的，仍應(yīng)遵守上述規(guī)定。離職人員所持股份自上市公司向深圳證券交易所申報(bào)董事、監(jiān)事和高級管理人員離職信息之日起將予以鎖定；自離職人員的離職信息申報(bào)之日起6個(gè)月內(nèi)，離職人員增持本公司股份也將予以鎖定。

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