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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師上個(gè)月有未開(kāi)票收入 ，這個(gè)月補(bǔ)開(kāi)， 這個(gè)月又有產(chǎn)生未開(kāi)票的金額， 那么申報(bào)表怎么填寫(xiě)？
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對(duì)于上月未開(kāi)票本月補(bǔ)開(kāi)的，在申報(bào)表附列資料（一）“開(kāi)具發(fā)票” 欄填寫(xiě)補(bǔ)開(kāi)金額，“未開(kāi)具發(fā)票” 欄填寫(xiě)負(fù)數(shù)沖減上月未開(kāi)票收入；本月新產(chǎn)生的未開(kāi)票金額先按規(guī)定正常記賬，等實(shí)際開(kāi)票月份再按上述補(bǔ)開(kāi)方式申報(bào)。
12/07 16:37
84784970 
12/07 16:45
那本月未開(kāi)票收入金額，申報(bào)表不要填嗎
羊小羊老師 
12/07 16:48
本月新產(chǎn)生的未開(kāi)票收入要在增值稅申報(bào)表附列資料（一）的 “未開(kāi)具發(fā)票” 欄填寫(xiě)相應(yīng)的銷售額和稅額。
84784970
12/07 16:52
但是未開(kāi)具發(fā)票欄位已經(jīng)填了負(fù)數(shù)沖減上個(gè)月補(bǔ)開(kāi)的金額 那么這個(gè)月的未開(kāi)票金額往哪里填 沖突了 欄位只有一個(gè)
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12/07 16:53
既要填沖減上個(gè)月的，又要填這個(gè)月未開(kāi)票的 怎么填
羊小羊老師
12/07 16:53
將本月新增未開(kāi)票收入與沖減上月補(bǔ)開(kāi)對(duì)應(yīng)的未開(kāi)票收入負(fù)數(shù)金額相加減后的結(jié)果，填在申報(bào)表附列資料（一）的 “未開(kāi)具發(fā)票” 欄位。
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12/07 16:56
就是沖減金額跟本月新產(chǎn)生的金額合計(jì)后的數(shù)據(jù)，再填入表中對(duì)嗎
羊小羊老師
12/07 16:59
對(duì)，將沖減金額和本月新產(chǎn)生的未開(kāi)票金額相加（相減）后的最終結(jié)果填入增值稅申報(bào)表附列資料（一）的 “未開(kāi)具發(fā)票” 欄位。
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