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實(shí)務(wù)
問題已解決
2023年暫估一筆成本，分錄是借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本35萬。貸：應(yīng)付賬款-暫估35萬，2024年收到成本票（普票）29萬，分局應(yīng)該怎么寫
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小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則就紅沖借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-35萬。貸：應(yīng)付賬款-暫估-35萬然后按發(fā)票借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本29萬。貸：應(yīng)付賬款29萬入
05/07 17:08
王曉曉老師 
05/07 17:08
會(huì)計(jì)準(zhǔn)則就把主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目換成以前年度損益調(diào)整
84784988 
05/07 17:10
這樣成本今年就是負(fù)數(shù)6萬，年底還要調(diào)賬吧，這個(gè)35萬就是去年暫估的成本，匯算清繳就調(diào)整了
84784988
05/07 17:11
第一筆分錄還是第二筆分錄成本換成以前年度損益，麻煩一起解釋，分開說不明白
王曉曉老師
05/07 17:13
你是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則還是會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
84784988
05/07 17:14
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
王曉曉老師
05/07 17:15
你今年匯算清繳前收到29萬，就直接23年匯算清繳調(diào)增6萬
王曉曉老師
05/07 17:16
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則就紅沖借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-35萬。貸：應(yīng)付賬款-暫估-35萬然后按發(fā)票借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本29萬。貸：應(yīng)付賬款29萬入
84784988
05/07 17:21
匯算清繳已經(jīng)調(diào)增6萬繳納稅款了，按小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則就紅沖借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-35萬。貸：應(yīng)付賬款-暫估-35萬然后按發(fā)票借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本29萬。貸：應(yīng)付賬款29萬入，這個(gè)明年不用再調(diào)整了吧
王曉曉老師
05/07 17:25
這個(gè)會(huì)體現(xiàn)在今年利潤(rùn)表里，等于把今年的利潤(rùn)增了6萬，明年還逮調(diào)減
84784988
05/07 17:35
明年不作調(diào)整，現(xiàn)在能用以前年度損益調(diào)整嗎
王曉曉老師
05/07 17:37
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不可以用這個(gè)科目
王曉曉老師
05/07 17:37
你你要不直接用未分配利潤(rùn)科目得了
84784988
05/07 17:39
今年如果做以下三筆分錄：1.借：應(yīng)付賬款-暫估35萬。 貸：利潤(rùn)分配-以前年度損益調(diào)整35萬。2.借：利潤(rùn)分配-以前年度損益調(diào)整 29萬。 貸： 應(yīng)付賬款-某公司29萬。3.借：利潤(rùn)分配-以前年度損益調(diào)整6萬。 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)6萬，是不是做這三筆分錄，明年就不用調(diào)整
王曉曉老師
05/07 17:41
今年如果做以下三筆分錄：1.借：應(yīng)付賬款-暫估35萬。 貸：以前年度損益調(diào)整35萬。2.借以前年度損益調(diào)整 29萬。 貸： 應(yīng)付賬款-某公司29萬。3.借：以前年度損益調(diào)整6萬。 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)6萬，做這三筆分錄，明年就不用調(diào)整
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