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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
有三個(gè)月進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷(xiāo)項(xiàng)稅額，就不用做分錄。多出來(lái)進(jìn)項(xiàng)稅額一直留著下期抵扣銷(xiāo)項(xiàng)稅額。到了年底增值稅分錄要怎么做？實(shí)際一整年開(kāi)票銷(xiāo)項(xiàng)稅額為10 一整年進(jìn)項(xiàng)稅額為5 12月份還有轉(zhuǎn)出未交稅額為2 全年增值稅：借：應(yīng)交稅費(fèi) —應(yīng)交增值稅—銷(xiāo)項(xiàng)稅額10 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額5 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅2 這樣要怎么平呢
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?借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
如果銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅
如果銷(xiāo)項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
2023 01/14 09:01
84785043 
2023 01/14 09:04
有問(wèn)題是現(xiàn)在全年增值稅分錄
84785043
2023 01/14 09:04
前幾個(gè)月進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)不用做賬
84785043
2023 01/14 09:05
多出來(lái)進(jìn)項(xiàng)一直往后面抵扣
84785043
2023 01/14 09:07
到年底了實(shí)際銷(xiāo)項(xiàng)多進(jìn)項(xiàng)少。其實(shí)中有部分是以前多的進(jìn)項(xiàng)
樸老師 
2023 01/14 09:10
同學(xué)你好
進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)可以不結(jié)轉(zhuǎn)
但是年底必須要結(jié)轉(zhuǎn)
84785043
2023 01/14 09:14
那應(yīng)該要怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢
84785043
2023 01/14 09:16
比如銷(xiāo)是10 進(jìn)是5 轉(zhuǎn)出未交是2 以前多的進(jìn)項(xiàng)稅額3那我分錄怎么弄
樸老師
2023 01/14 09:19
轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅
84785043
2023 01/14 09:21
是借：銷(xiāo) 10 貸：進(jìn) 5 轉(zhuǎn)出未交增值稅5嗎？
樸老師
2023 01/14 09:24
同學(xué)你好
不是
你看我上面給你的分錄
84785043
2023 01/14 09:29
沒(méi)看懂呀
樸老師
2023 01/14 09:29
同學(xué)你好
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
84785043
2023 01/14 09:31
你能用金額嗎？
84785043
2023 01/14 09:32
不然我都不懂指的是什么？
84785043
2023 01/14 09:33
這樣賬都不平
樸老師
2023 01/14 09:37
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅5
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)5
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)10
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅10
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅5
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅5
84785043
2023 01/14 09:38
全年增值稅可以這樣結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
樸老師
2023 01/14 09:40
同學(xué)你好
都是這樣結(jié)轉(zhuǎn)的
84785043
2023 01/14 09:43
金額對(duì)不上
84785043
2023 01/14 09:44
一整年進(jìn)項(xiàng)抵扣了6 實(shí)際手上一整年紙質(zhì)進(jìn)項(xiàng)專票是5
樸老師
2023 01/14 09:50
怎么會(huì)對(duì)不上呢
對(duì)不上是你分錄不對(duì)
84785043
2023 01/14 09:55
本月有2萬(wàn)多要到下個(gè)月才抵扣 然后現(xiàn)在我是做12月賬 當(dāng)月我計(jì)提增值稅借應(yīng)交稅費(fèi)—轉(zhuǎn)出未交稅額21479.3從1—12月的銷(xiāo)是79多 進(jìn)項(xiàng)是58多
84785043
2023 01/14 09:59
你能看到我發(fā)的圖片嗎
樸老師
2023 01/14 10:11
你得挨筆明細(xì)核對(duì)的
84785043
2023 01/14 10:12
是的，我有一筆一筆去對(duì)了的
樸老師
2023 01/14 10:17
那你看看是不是你結(jié)轉(zhuǎn)的不對(duì)
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