00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
去年有異地項(xiàng)目并且預(yù)交了稅費(fèi) 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款 現(xiàn)在清繳匯算 要退部分稅 這邊金額應(yīng)該怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，不用結(jié)轉(zhuǎn)的，直接借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)，退回來做這個(gè)就行。
2022 05/16 09:12
84785034 
2022 05/16 09:18
因?yàn)楣具€交了一部分 那要退費(fèi) 豈不是 借 銀行存款 1 貸 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交企業(yè)所得稅 0.5 所得稅費(fèi)0.5？是這么做的嗎？
郭老師 
2022 05/16 09:33
你好，是季度預(yù)繳的嗎？那你記起了沒有？
郭老師
2022 05/16 09:33
是沒有計(jì)提的話也是這么做的
84785034
2022 05/16 09:34
企業(yè)所得稅沒有計(jì)提 季度繳納后 做了一筆 借所得稅費(fèi) 貸銀行存款
郭老師
2022 05/16 09:35
哦，那就直接這么做就可以的。
84785034
2022 05/16 09:38
老師 還要一個(gè)問題 我發(fā)現(xiàn)12月份填的利潤表 我把業(yè)務(wù)招待費(fèi)的金額填錯(cuò)了 現(xiàn)在正在做清繳匯算 應(yīng)該怎么處理呢？
郭老師
2022 05/16 09:40
還是按照錯(cuò)誤的來，你企業(yè)所得稅申報(bào)的收入填寫的是正確的嗎？
84785034
2022 05/16 09:41
正確的 就是業(yè)務(wù)招待費(fèi) 9000多填成了900
多
郭老師
2022 05/16 09:42
那不對，財(cái)務(wù)報(bào)表里面的利潤總額不等于你預(yù)繳申報(bào)里面的利潤總額嗎？
84785034
2022 05/16 09:45
我12月 申報(bào)企業(yè)所得稅月報(bào)的金額和利潤表填的是一樣的
郭老師
2022 05/16 09:49
那你看下你的利潤表，利潤總額是不是已經(jīng)多減去了8900？
84785034
2022 05/16 09:51
沒有 利潤表上減的是900 實(shí)際上應(yīng)該是9416
郭老師
2022 05/16 09:52
那你按照錯(cuò)誤的來，然后少填寫的，
有稅前扣除比例的，這些都有發(fā)票嗎？
閱讀 255
描述你的問題，直接向老師提問
2746
意見反饋
