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問(wèn)題已解決
公司活動(dòng)贈(zèng)送給客戶1000元配件，怎么做賬?這個(gè)視同銷售用確認(rèn)收入嗎？
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視同銷售，這個(gè) 一般是開正價(jià)商品開一張發(fā)票上面，點(diǎn)折扣，調(diào)正價(jià)商品價(jià)格，發(fā)票總價(jià)不變，這樣就不說(shuō)贈(zèng)品了，交的稅要少，你要按贈(zèng)品做借銷售費(fèi)用 貸庫(kù)存商品 銷項(xiàng)稅額
2020 07/11 11:01
84784999 
2020 07/11 11:07
老師，這個(gè)按贈(zèng)品做銷售費(fèi)用，可以稅前扣除嗎？還有這個(gè)就不用確認(rèn)收入?直接從庫(kù)存商品出是不是說(shuō)明進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)一樣，實(shí)際也沒(méi)有交增值稅?
maize老師 
2020 07/11 11:20
視同銷售呢，你匯算清繳對(duì)應(yīng)這個(gè)需要填寫視同銷售表，
maize老師
2020 07/11 11:21
直接從庫(kù)存商品出是不是說(shuō)明進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)一樣，實(shí)際也沒(méi)有交增值稅? 根據(jù)你公允價(jià)格做銷項(xiàng)稅額，這個(gè)
maize老師
2020 07/11 11:21
不是根據(jù)庫(kù)存商品這個(gè)，
84784999
2020 07/11 11:36
視同銷售用開發(fā)票嗎？
maize老師
2020 07/11 11:44
看你們協(xié)商啥，這個(gè)你開不開交的稅是一樣的，你看對(duì)方需要不，可以按這個(gè)我說(shuō)處理不說(shuō)贈(zèng)送開發(fā)票上面，這個(gè)總的金額調(diào)的一致，多的金額開折扣下面，這樣不說(shuō)贈(zèng)送，做賬是直接做借應(yīng)收 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 銷項(xiàng)稅額 ，這樣就按發(fā)票上面做收入，交稅，比直接做銷售費(fèi)用視同銷售交的稅少，
84784999
2020 07/11 11:51
如果是按贈(zèng)送的，按視同銷售就不用開發(fā)票?
maize老師
2020 07/11 11:54
這個(gè)看對(duì)方需要不，實(shí)務(wù)中是不開這個(gè)，我看學(xué)員反饋是不開，部分企業(yè)也沒(méi)有按正規(guī)處理，這個(gè)是做內(nèi)賬，不做外賬
84784999
2020 07/11 12:03
明白了，謝謝老師！
84784999
2020 07/11 12:04
謝謝老師的耐心回答！
maize老師
2020 07/11 12:05
我的看法是按這個(gè)處理，不說(shuō)贈(zèng)送開發(fā)票上面，這個(gè)總的金額調(diào)的一致，多的金額開折扣下面，這樣不說(shuō)贈(zèng)送，做賬是直接做借應(yīng)收 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 銷項(xiàng)稅額 ，這樣就按發(fā)票上面做收入，交稅，比直接做銷售費(fèi)用視同銷售交的稅少， 這樣說(shuō)折讓銷售，不是贈(zèng)品
84784999
2020 07/11 12:08
好，謝謝老師！
maize老師
2020 07/11 12:10
好的我先回復(fù)別的學(xué)員了
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