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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，我應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/待抵扣增值稅年末有借方余額，這個(gè)怎么結(jié)轉(zhuǎn)哈
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重分類至其他流動(dòng)資產(chǎn)
2019 12/17 09:10
84784976 
2019 12/17 09:13
具體怎么處理
84784976
2019 12/17 09:13
我這個(gè)科目余額是年底結(jié)轉(zhuǎn)增值稅產(chǎn)生的
84784976
2019 12/17 09:14
今年如果不結(jié)平，明年會(huì)一直有余額的
軼塵老師 
2019 12/17 09:14
報(bào)表重分類至其他流動(dòng)資產(chǎn) 賬上不做分錄
84784976
2019 12/17 09:15
這個(gè)不需要重分類啦，是體現(xiàn)在應(yīng)交稅費(fèi)借方余額那一直掛在這里的嗎，
軼塵老師
2019 12/17 09:16
借方是負(fù)數(shù)啊 需要重分類
84784976
2019 12/17 09:17
應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/待抵扣增值稅借方余額是我年末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時(shí)，有留底稅，科目不平，我把他放在這個(gè)科目下啦
84784976
2019 12/17 09:18
我報(bào)表就提醒負(fù)數(shù)的
軼塵老師
2019 12/17 09:19
有留底的不能放在這個(gè)科目 直接按照留底的金額重分類
84784976
2019 12/17 09:19
軼塵老師
2019 12/17 09:20
待抵扣進(jìn)項(xiàng)不是這么用的
84784976
2019 12/17 09:21
我這個(gè)待抵扣余額是這么得來的，本來沒這個(gè)科目，我因?yàn)榉咒洸黄?，這個(gè)又是留底稅，我就這樣處理了，但現(xiàn)在想想，是不是處理的也不是很拖，這樣處理了，到2020年，這個(gè)科目一直有余額的
84784976
2019 12/17 09:22
往年結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，都要交稅的，所以好結(jié)轉(zhuǎn)，對(duì)沖確認(rèn)未交增值稅，今年有留底了，不知道怎么結(jié)轉(zhuǎn)啦哈
軼塵老師
2019 12/17 09:23
所以要重分類啊 按照上面說的處理
84784976
2019 12/17 09:26
賬上進(jìn)項(xiàng)借方21527.1 銷項(xiàng)貸方51563.62 應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅借方39350.94 留底9314.42
84784976
2019 12/17 09:27
根據(jù)賬上這個(gè)余額，麻煩做個(gè)分錄
軼塵老師
2019 12/17 09:41
重分類不做分錄 把留底的金額增加其他應(yīng)收款 同時(shí)增加負(fù)債
84784976
2019 12/17 09:42
不對(duì)吧，那進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)的余額就一直掛在賬上直到2020年
84784976
2019 12/17 09:43
年終不是增值稅都要結(jié)轉(zhuǎn)嗎，你這樣處理就是不需要結(jié)轉(zhuǎn)啦
軼塵老師
2019 12/17 09:43
可以掛著 表上面做調(diào)整就可以了
84784976
2019 12/17 09:44
上海這邊都是要結(jié)轉(zhuǎn)的，根據(jù)上面的數(shù)據(jù)，麻煩做過對(duì)應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)分錄哈
軼塵老師
2019 12/17 09:48
賬上進(jìn)項(xiàng)借方21527.1 銷項(xiàng)貸方51563.62 應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅借方39350.94 留底9314.42
應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅借方39350.94 這個(gè)數(shù)字哪來的
84784976
2019 12/17 09:49
已經(jīng)繳納的稅費(fèi)金額哈
軼塵老師
2019 12/17 09:52
交完稅之后 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 借方余額9314.42
借：其他流動(dòng)資產(chǎn) 貸： 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
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