中國東盟自由貿(mào)易區(qū)（中國東盟自貿(mào)區(qū)）框架內(nèi)容的確定有3個(gè)基本依據(jù)：

　　第一，既然東盟自由貿(mào)易區(qū)（AFTA）經(jīng)過10年的發(fā)展，已經(jīng)形成涵蓋相當(dāng)廣泛的內(nèi)容構(gòu)架。中國東盟自由貿(mào)易區(qū)在很多方面可以沿用東盟自由貿(mào)易區(qū)的制度安排，并在其基礎(chǔ)上作適當(dāng)?shù)男薷�、調(diào)整和補(bǔ)充；

　　第二，中國和東盟在建立自由貿(mào)易區(qū)的過程中，必須遵守WTO的一般原則和WTO有關(guān)自由貿(mào)易區(qū)的規(guī)范和約束。但在市場準(zhǔn)入方面，自由貿(mào)易區(qū)成員相互給予的待遇，可以比雙方在最惠國待遇基礎(chǔ)上給予其他WTO成員的條件更加優(yōu)惠；

　　第三，鑒于中國和東盟這兩大市場的規(guī)模、多樣性和復(fù)雜性，中國東盟自由貿(mào)易區(qū)將采取靈活、多樣的架構(gòu)和機(jī)制。包括北美自由貿(mào)易區(qū)（NAFTA）、澳新更緊密安排（CER）以及日新自由貿(mào)易區(qū)協(xié)定的內(nèi)容均可提供有益參考。

　　一、目的

　　中國東盟自由貿(mào)易區(qū)成立的目的包括：促進(jìn)中國與東盟貨物貿(mào)易和服務(wù)貿(mào)易自由化；促進(jìn)相互投資，增強(qiáng)中國和東盟對(duì)外資的吸引力；擴(kuò)大市場規(guī)模、提高企業(yè)生產(chǎn)效率、降低成本、促進(jìn)資源有效配置，提高企業(yè)和產(chǎn)業(yè)競爭能力；推進(jìn)成員國制度化和自由化改革；保持區(qū)域的政治穩(wěn)定，提高中國與東盟在國際事務(wù)中的地位。

　　從理論上講，自由貿(mào)易區(qū)作為區(qū)域經(jīng)濟(jì)整合（regional economic integration）的一種方式，旨在通過免除區(qū)域內(nèi)成員國關(guān)稅及非關(guān)稅限制，消除成員國間經(jīng)貿(mào)差別待遇，擴(kuò)大該區(qū)域成員國相互貿(mào)易和投資。GATT第24條第4項(xiàng)規(guī)定：關(guān)稅同盟或自由貿(mào)易區(qū)的目的是促進(jìn)區(qū)域間貿(mào)易，同時(shí)不增加非成員國與該區(qū)域性組織間的貿(mào)易障礙。

　　就中國東盟自貿(mào)區(qū)而言，成員國主要是發(fā)展中國家，產(chǎn)業(yè)層次和要素稟賦相似，建立自貿(mào)區(qū)的目的除了促進(jìn)貿(mào)易和投資自由化，使雙方獲得市場擴(kuò)大的利益外，政治上和長期戰(zhàn)略方面的意義比近期的經(jīng)濟(jì)利益更顯突出。

　　二、涵蓋范圍

　　中國東盟自貿(mào)區(qū)應(yīng)該涵蓋貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易、投資和非關(guān)稅措施以及其他領(lǐng)域的合作，此外，知識(shí)產(chǎn)權(quán)和競爭政策也應(yīng)該包括在協(xié)議中。

　　從世界各主要自由貿(mào)易協(xié)定可以看出，自由貿(mào)易區(qū)協(xié)議條文所涵蓋的主要內(nèi)容與區(qū)域貿(mào)易協(xié)議委員會(huì)所規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)格式大致相符，主要包括：前言（目的）、商品貿(mào)易（農(nóng)工產(chǎn)品的市場開放原則）、原產(chǎn)地規(guī)定、海關(guān)作業(yè)程序（海關(guān)事務(wù)合作）、食品衛(wèi)生檢驗(yàn)及動(dòng)植物檢疫措施、技術(shù)性貿(mào)易障礙、保障措施、反傾銷稅及平衡稅、政府采購、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、競爭政策、國營貿(mào)易事業(yè)、商業(yè)人士的短期停留、爭端解決機(jī)制、工作小組（聯(lián)合委員會(huì)）的設(shè)立、例外條款、一般條款（加入、終止、修改、保留、生效等條文）、服務(wù)業(yè)貿(mào)易自由化（締約國可選擇是否依據(jù)GATS訂立此項(xiàng)條款），以及各項(xiàng)附件（例如除外清單等）。

　　WTO的TRIPS協(xié)議涵蓋范圍是比較全面的，中國東盟自由貿(mào)易區(qū)可以按照此協(xié)議處理區(qū)域內(nèi)出現(xiàn)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)問題。由于市場中的非競爭行為（如對(duì)特殊商品的壟斷經(jīng)營、跨國公司的壟斷行為）構(gòu)成了可能的貿(mào)易壁壘，一國政府很難單方面通過壟斷法律來有效阻止非競爭行為。中國和東盟應(yīng)該建立一個(gè)競爭政策框架來處理可能出現(xiàn)的對(duì)貿(mào)易不利的非競爭行為。

　　此外，為使合作范圍具有足夠的彈性，協(xié)議內(nèi)容應(yīng)包括其他領(lǐng)域的合作，例如，中國可以考慮參與電子?xùn)|盟計(jì)劃，提高經(jīng)濟(jì)運(yùn)行效率，中國還可以與東盟國家建立高技術(shù)產(chǎn)業(yè)合作計(jì)劃，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)互補(bǔ)等。

　　三、貨物貿(mào)易

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　　中國東盟自由貿(mào)易區(qū)采取封閉式的區(qū)域內(nèi)優(yōu)惠關(guān)稅措施，實(shí)行類似AFTA共同有效優(yōu)惠關(guān)稅（CEPT）的逐年降稅模式。將產(chǎn)品分為3類，即快速減稅（早期收獲）產(chǎn)品、敏感產(chǎn)品、一般產(chǎn)品，對(duì)配額外農(nóng)產(chǎn)品的適用稅率要進(jìn)行單獨(dú)談判�？焖贉p稅產(chǎn)品的減稅速度原則上快于WTO承諾的降稅速度，敏感產(chǎn)品在過渡期繼續(xù)執(zhí)行MFN稅率，一般產(chǎn)品的降稅速度由目前適用稅率水平而定。

　　建立中國東盟自由貿(mào)易區(qū)，采取封閉形式的區(qū)域內(nèi)優(yōu)惠關(guān)稅措施，同時(shí)不增加對(duì)區(qū)域外國家的貿(mào)易壁壘。中國與東盟自貿(mào)區(qū)減稅計(jì)劃的一個(gè)基本原則是必須體現(xiàn)對(duì)等原則，除了與新東盟成員國家可以有所差別外，中國與主要東盟成員減稅標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)體現(xiàn)無差別原則，無論對(duì)于早期收獲、敏感產(chǎn)品還是一般產(chǎn)品都應(yīng)如此。

　　參照CEPT降稅模式，中國東盟自貿(mào)區(qū)將產(chǎn)品分為3類：

　　一是早期收獲產(chǎn)品：中國與東盟通過談判決定早期收獲產(chǎn)品的范圍，并在達(dá)成協(xié)議后盡快實(shí)施。稅率降低至0-5%；

　　二是敏感產(chǎn)品：所有成員都有權(quán)提出本國敏感產(chǎn)品清單，為保證中國和東盟所適用的敏感產(chǎn)品限制標(biāo)準(zhǔn)的一致，敏感產(chǎn)品上限標(biāo)準(zhǔn)為貿(mào)易額的一定比例和產(chǎn)品數(shù)量（稅號(hào)）的一定比例，敏感產(chǎn)品稅率在建成自貿(mào)區(qū)以前適用MFN稅率；

　　三是一般產(chǎn)品：除了快速實(shí)施和敏感產(chǎn)品外的產(chǎn)品為一般產(chǎn)品，對(duì)于稅率較高的產(chǎn)品逐年降稅的幅度要大一些。此外，配額外的農(nóng)產(chǎn)品單獨(dú)進(jìn)行談判。

　　對(duì)于敏感產(chǎn)品，中國和東盟在建成自由貿(mào)易區(qū)以前可以適用非優(yōu)惠MFN關(guān)稅。也就是說，由中國出口東盟的、在東盟敏感產(chǎn)品清單內(nèi)的產(chǎn)品適用東盟國家的MFN稅率；同時(shí)，東盟出口中國的、在中國敏感產(chǎn)品清單內(nèi)的產(chǎn)品適用中國MFN稅率。在這種情況下，東盟10國是分別列出敏感產(chǎn)品清單還是作為整體列出一個(gè)敏感產(chǎn)品清單，是一個(gè)重要問題。

　　在東盟10國分別列出清單的情況下，對(duì)于那些某些東盟成員列為敏感類產(chǎn)品，而中國和另一些東盟成員未列入敏感產(chǎn)品清單的產(chǎn)品，中國可以在未列入敏感產(chǎn)品清單的國家享受優(yōu)惠；而對(duì)于中國和一些東盟國家列入敏感類產(chǎn)品，而另一些東盟國家未將其列入敏感產(chǎn)品清單的產(chǎn)品，中國在未將其列入敏感產(chǎn)品的東盟國家也不能享有優(yōu)惠。

　　在東盟作為整體列出一個(gè)敏感產(chǎn)品清單的情況下，所有東盟成員必須把清單上的產(chǎn)品作為敏感產(chǎn)品，盡管這種產(chǎn)品可能對(duì)于某一國家并不是敏感產(chǎn)品。在這種情況下，東盟各國根據(jù)敏感產(chǎn)品清單對(duì)中國出口產(chǎn)品一致對(duì)待。

　　這兩種方法各有利弊，但從中國的整體經(jīng)濟(jì)利益考慮，選擇后者更有利。

　　第一，從中國與東盟主要進(jìn)出口商品分布情況看，中國出口產(chǎn)品由資源型產(chǎn)品為主逐步向工業(yè)品為主轉(zhuǎn)變，盡管出口產(chǎn)品呈現(xiàn)出越來越集中的態(tài)勢，但與進(jìn)口產(chǎn)品比較，中國從東盟進(jìn)口的產(chǎn)品更集中。由于我國與東盟各國的貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)有較大差別，東盟的敏感清單在不高于貿(mào)易額的一定百分比和貿(mào)易商品種類（HS8 - 9位數(shù)）的一定百分比的雙重限制下，將會(huì)使更多的產(chǎn)品列在敏感產(chǎn)品之外，使其享受優(yōu)惠關(guān)稅；

　　第二，選擇東盟作為整體列出敏感產(chǎn)品清單，實(shí)質(zhì)上將協(xié)調(diào)的壓力轉(zhuǎn)嫁給東盟成員國內(nèi)部，也降低了談判成本。

　　（二）原產(chǎn)地規(guī)則

　　中國東盟自由貿(mào)易區(qū)原產(chǎn)地規(guī)則可以參照CEPT原產(chǎn)地規(guī)則以累計(jì)的附加價(jià)值法為基礎(chǔ)，同時(shí)對(duì)敏感產(chǎn)品如紡織品、成衣和電子產(chǎn)品輔之以重要工序法和稅則改變。CEPT原產(chǎn)地規(guī)則40%的當(dāng)?shù)爻煞謽?biāo)準(zhǔn)可以適用于中國東盟自由貿(mào)易區(qū)的一般貿(mào)易商品，但要明確成本列支范圍和計(jì)算方法。

　　對(duì)一般貿(mào)易商品采用累計(jì)的附加價(jià)值法的主要優(yōu)點(diǎn)：

　　一是便于與東盟自由貿(mào)易區(qū)CEPT原產(chǎn)地規(guī)則銜接；

　　二是由于中國東盟自貿(mào)區(qū)涉及的國家比較多，采用附加價(jià)值法操作簡單，可以進(jìn)行多國累計(jì)，并增加區(qū)域內(nèi)產(chǎn)品獲得優(yōu)惠的機(jī)會(huì)，能有效促進(jìn)區(qū)域內(nèi)產(chǎn)業(yè)分工。其主要缺點(diǎn)是如不具體規(guī)定成本范圍，并以凈地區(qū)含量為標(biāo)準(zhǔn)，有可能導(dǎo)致產(chǎn)品通過簡單加工或簡單加價(jià)后而取得原產(chǎn)地證明，從而妨礙了通過自貿(mào)區(qū)提高社會(huì)福利的初衷；

　　另外，對(duì)于勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，在勞動(dòng)力成本較低的情況下，來料加工產(chǎn)品的附加價(jià)值較低，使一部分產(chǎn)品不能享受優(yōu)惠。

　　當(dāng)?shù)爻煞謽?biāo)準(zhǔn)的確定是此種原產(chǎn)地標(biāo)準(zhǔn)的關(guān)鍵。一般來說，當(dāng)?shù)爻煞只蚋郊觾r(jià)值要求越高，會(huì)越有效地防止區(qū)域外產(chǎn)品享受自貿(mào)區(qū)的優(yōu)惠，促進(jìn)區(qū)內(nèi)貿(mào)易增長，但也可能造成對(duì)區(qū)外產(chǎn)品的貿(mào)易壁壘，產(chǎn)生貿(mào)易轉(zhuǎn)移；當(dāng)?shù)爻煞只蚋郊觾r(jià)值要求越低，則越可能增加區(qū)外產(chǎn)品通過簡單加工享受自貿(mào)區(qū)優(yōu)惠的機(jī)會(huì)。與其他自由貿(mào)易區(qū)協(xié)定相比，累計(jì)不低于40%的標(biāo)準(zhǔn)是較低的，有利于我國來料加工為主的產(chǎn)品出口，但可能會(huì)減少建立自貿(mào)區(qū)對(duì)跨國公司市場型投資的激勵(lì)（如果通過簡單加工就能獲得原產(chǎn)地證明，就不一定需要投資設(shè)廠取得）。

　　對(duì)電子產(chǎn)品、紡織品和成衣產(chǎn)品的原產(chǎn)地標(biāo)準(zhǔn)確定要做適當(dāng)調(diào)整并輔之以稅則改變和重要工序法。主要考慮因素是：

　　（1）這幾種產(chǎn)品在中國與東盟貿(mào)易中占重要地位，電子產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易增長迅猛，電子產(chǎn)業(yè)也是中國與東盟增長潛力最大、相互間競爭性較強(qiáng)的產(chǎn)業(yè)部門。紡織品和成衣是中國和東盟重要的勞動(dòng)密集型出口產(chǎn)業(yè)部門；

　�。�2）電子產(chǎn)品的核心技術(shù)和價(jià)值往往掌握在跨國公司手中，中國和東盟的電子產(chǎn)品主要是承接跨國公司制造環(huán)節(jié)的轉(zhuǎn)移，附加價(jià)值相對(duì)較低。既然發(fā)展制造業(yè)是中國和東盟現(xiàn)實(shí)的選擇，原產(chǎn)地規(guī)則的制定就應(yīng)該體現(xiàn)該發(fā)展思路，對(duì)于符合稅則改變標(biāo)準(zhǔn)的給予原產(chǎn)地產(chǎn)品的優(yōu)惠，對(duì)于程度較低的稅則號(hào)轉(zhuǎn)變的產(chǎn)品，區(qū)域產(chǎn)值含量要求要相對(duì)提高，如區(qū)域產(chǎn)值含量應(yīng)達(dá)到（以凈成本法計(jì)算）50%；

　�。�3）紡織品和服裝是進(jìn)入門檻較低的高度競爭行業(yè)，為促進(jìn)區(qū)域內(nèi)產(chǎn)業(yè)互補(bǔ)，應(yīng)該適當(dāng)提高本地含量標(biāo)準(zhǔn)（如提高到60%），并結(jié)合重要工序法確定產(chǎn)品的原產(chǎn)地，即要求從紡紗、織布、剪裁至加工為成衣必須在自貿(mào)區(qū)內(nèi)完成才能享有優(yōu)惠待遇。

　　（三）非關(guān)稅措施

　　中國東盟自由貿(mào)易區(qū)應(yīng)盡量削減非關(guān)稅措施或制定原則，確保非關(guān)稅措施不成為自由貿(mào)易的障礙。協(xié)議涉及的非關(guān)稅措施包括：反傾銷和反補(bǔ)貼關(guān)稅、標(biāo)準(zhǔn)和認(rèn)證、定價(jià)、進(jìn)口許可證、進(jìn)口配額和動(dòng)植物衛(wèi)生檢疫等，非關(guān)稅措施的實(shí)施原則是簡單、透明和便于有效管理。

　　中國東盟自由貿(mào)易區(qū)應(yīng)該盡量削減或者消除影響貿(mào)易發(fā)展的非關(guān)稅措施。反傾銷措施、動(dòng)植物衛(wèi)生檢驗(yàn)檢疫、進(jìn)口許可證和進(jìn)口配額是中國和東盟主要的非關(guān)稅措施，但這些措施除進(jìn)口配額外，對(duì)東盟國家使用的并不多。中國東盟自由貿(mào)易協(xié)議要進(jìn)一步重申WTO協(xié)議中反傾銷、抵消關(guān)稅和緊急保障措施有關(guān)規(guī)定所承擔(dān)的權(quán)利和義務(wù)，對(duì)于區(qū)內(nèi)非WTO成員也應(yīng)做出明確規(guī)定，原則上與其他成員享有相同的權(quán)利和義務(wù)。自貿(mào)區(qū)應(yīng)達(dá)成可以在不違反競爭政策協(xié)議規(guī)定的前提下，可以使用反補(bǔ)貼和緊急保障措施的協(xié)議，但要明確使用這些措施的限定條件，防止隨意使用而造成貿(mào)易保護(hù)。

　　三、服務(wù)貿(mào)易

　　中國東盟自貿(mào)區(qū)服務(wù)業(yè)自由化的基本原則是在WTO服務(wù)貿(mào)易總協(xié)議規(guī)范的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)彼此間服務(wù)業(yè)合作，減少服務(wù)業(yè)貿(mào)易限制，在服務(wù)業(yè)自由化的深度與廣度方面有所拓展。中國和東盟國家可以適當(dāng)放寬服務(wù)業(yè)貿(mào)易限制，特別要加強(qiáng)旅游服務(wù)、分銷服務(wù)、商務(wù)服務(wù)方面的合作，對(duì)金融、保險(xiǎn)和電信等服務(wù)業(yè)將按照GATS規(guī)范和WTO承諾穩(wěn)步推進(jìn)。協(xié)議宜采用否定式清單與肯定式清單相結(jié)合的方法，非WTO成員方也享有與WTO成員在GATS規(guī)范下相同待遇，成員方應(yīng)將特定承諾表的優(yōu)惠待遇擴(kuò)展至所有其它成員方。

　　中國東盟自貿(mào)區(qū)服務(wù)貿(mào)易的規(guī)定大致應(yīng)包括：國民待遇、最惠國待遇、非歧視待遇、設(shè)立營業(yè)處的條件、數(shù)量限制、保留條款和限制條款等。由于電信和金融是比較敏感的服務(wù)部門，在協(xié)議內(nèi)容中，可以參照NAFTA單獨(dú)對(duì)金融和電信列出產(chǎn)業(yè)附則和承諾清單。

　　協(xié)議采用否定清單制與肯定清單制相結(jié)合的做法，一成員方在做出具體承諾時(shí)，首先要確定其愿意適用國民待遇的部門，未列入的部門，成員方不承擔(dān)國民待遇義務(wù)（肯定清單）；然后分別列出這些部門適用的與該原則不一致的措施，未列入的限制措施均不可再采用（否定清單），即外資項(xiàng)目只要屬于清單上所列明的領(lǐng)域，在否定清單中又未明確具體限制措施，都無須政府再明示批準(zhǔn)。采取肯定清單與否定清單結(jié)合的辦法，我國不僅可以選擇具體開放的通信和金融業(yè)市場，而且可以通過列入限制措施的方式?jīng)Q定這些市場的開放程度。

　　四、投資

　　促進(jìn)區(qū)域內(nèi)資本流動(dòng)和增強(qiáng)對(duì)區(qū)外FDI的吸引力是中國東盟自由貿(mào)易區(qū)投資框架協(xié)議的目標(biāo)。中國和東盟將在增加投資規(guī)則和管理的透明度，建立有利于資本自由流動(dòng)的投資制度等方面加強(qiáng)合作。中國與東盟自貿(mào)區(qū)投資協(xié)議適用范圍為直接投資，投資限制與股權(quán)規(guī)定受各國國內(nèi)投資相關(guān)法規(guī)約束。投資自由化的進(jìn)程要較APEC《茂物宣言》提出目標(biāo)提前。

　　自貿(mào)區(qū)可能給外資帶來的利益大致包括兩方面：

　　一方面，對(duì)于市場型投資，建立自貿(mào)區(qū)無疑擴(kuò)大了外資企業(yè)的市場，在任何成員國投資的企業(yè)都能以較低的成本進(jìn)入其他成員國的市場；

　　另一方面，建立自貿(mào)區(qū)提高了關(guān)聯(lián)度高的產(chǎn)業(yè)資源整合能力，外資企業(yè)可以在自貿(mào)區(qū)內(nèi)配置企業(yè)資源，降低生產(chǎn)成本。

　　為了增強(qiáng)自貿(mào)區(qū)對(duì)外資的吸引力，自貿(mào)區(qū)投資框架協(xié)議除了在透明度、對(duì)外資在股權(quán)限制、本地含量要求、出口業(yè)績要求以及利潤匯出等方面放松限制，還應(yīng)該為區(qū)域內(nèi)技術(shù)流動(dòng)、資本流動(dòng)和專業(yè)技術(shù)人才流動(dòng)提供便利。

　　參照東盟投資區(qū)框架協(xié)議（AIA），為促進(jìn)區(qū)域內(nèi)投資自由化，中國東盟自貿(mào)區(qū)在2010年前對(duì)區(qū)域內(nèi)所有成員國的投資者適用國民待遇原則，并向成員國開放所有產(chǎn)業(yè)，2020年起則適用于所有投資者，并推動(dòng)資本、熟練工、專家及技術(shù)的自由移動(dòng)。為保護(hù)國家安全及公共道德、人類、動(dòng)物、植物的生命或健康及保障個(gè)人隱私權(quán)等可列入全面例外清單。農(nóng)業(yè)、林業(yè)、漁業(yè)及礦業(yè)等可列入暫時(shí)例外清單，于2005年前開放，對(duì)于新東盟成員給予適當(dāng)時(shí)間寬限。金融、電信、公共服務(wù)等可列入敏感清單，依WTO承諾逐步開放市場。主要考慮因素是：東盟成員中除新加坡外，在這些服務(wù)領(lǐng)域沒有明顯競爭力，與中國互補(bǔ)性不強(qiáng)；香港與新加坡為爭做亞洲服務(wù)貿(mào)易中心地位而競爭，中國必須充分利用香港的優(yōu)勢，從戰(zhàn)略上統(tǒng)籌考慮與香港建立更緊密的經(jīng)貿(mào)安排與建立自貿(mào)區(qū)的關(guān)系。

　　為保證投資協(xié)議的執(zhí)行，將設(shè)立投資理事會(huì)，每兩年檢查各國的暫時(shí)例外清單。

　　概括起來，中國東盟自貿(mào)區(qū)投資框架協(xié)議大致包括以下內(nèi)容：

　　（1）國民待遇原則和最惠國待遇；

　�。�2）透明度規(guī)定，中國和東盟主要加強(qiáng)兩方面的合作：相互提供頒布的法律、法規(guī)、產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)、衛(wèi)生防疫措施的信息；在中國與東盟之間實(shí)行一年一度的投資政策對(duì)話制度；

　　（3）允許投資者自由匯回和轉(zhuǎn)移與投資有關(guān)的資金（如利潤、紅利、版稅、貸款利息和清算資金）的規(guī)定；

　�。�4）禁止業(yè)績要求的規(guī)定；

　　（5）對(duì)沒收和補(bǔ)償?shù)囊?guī)定，防止對(duì)外國投資的隨意沒收或不公平補(bǔ)償；

　�。�6）專業(yè)技術(shù)人員流動(dòng)規(guī)定；

　�。�7）審議機(jī)構(gòu)設(shè)立，設(shè)立投資理事會(huì)和聯(lián)合委員會(huì)。

　　五、技術(shù)援助

　　由于東盟國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和工業(yè)化程度差距懸殊，中國東盟自貿(mào)區(qū)協(xié)定應(yīng)該包括有關(guān)技術(shù)援助方面的規(guī)定，中國可以為東盟新成員在提升能力、規(guī)范產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)、人力資源培訓(xùn)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和能源開發(fā)、食品衛(wèi)生檢驗(yàn)及動(dòng)植物檢疫措施（SPS）要求等方面提供援助。

　　雖然AFTA沒有關(guān)于技術(shù)援助方面的規(guī)定，但在CEPT、東盟投資區(qū)框架協(xié)議（AIA）以及東盟AICO（工業(yè)合作計(jì)劃）中，對(duì)于新東盟成員也都有適當(dāng)?shù)膬A斜政策。由于東盟國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和工業(yè)化程度差距懸殊，為保證所有成員都能從區(qū)域合作中獲得利益，中國東盟自由貿(mào)易區(qū)應(yīng)該包括技術(shù)援助方面的內(nèi)容。

　　六、貿(mào)易和投資便利化

　　在AFTA所采取的貿(mào)易和投資便利化措施的基礎(chǔ)上，中國與東盟在簡化海關(guān)程序、推行電子通關(guān)、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、檢驗(yàn)檢疫、統(tǒng)一規(guī)則、商業(yè)慣例和競爭政策等方面可加強(qiáng)協(xié)調(diào)與合作。

　　在便利化和標(biāo)準(zhǔn)化方面，東盟成員國間簽署了“相互認(rèn)證架構(gòu)協(xié)議”（建立各種產(chǎn)品領(lǐng)域的相互認(rèn)證機(jī)制）：“運(yùn)輸便捷化協(xié)議”（簡化區(qū)域內(nèi)物品的通關(guān)手續(xù)，包括免除海關(guān)檢查）等。中國東盟自由貿(mào)易區(qū)貿(mào)易便利化協(xié)議內(nèi)容應(yīng)包括：快速通關(guān)、統(tǒng)一產(chǎn)品測試和認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)、協(xié)調(diào)競爭政策、統(tǒng)一電子商務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、達(dá)成相互承認(rèn)協(xié)議、提供簽證便利等。簡化通關(guān)手續(xù)，實(shí)現(xiàn)快速通關(guān)不僅可以縮短產(chǎn)品進(jìn)入市場的時(shí)間，還可以大大降低成本。產(chǎn)品測試和認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一也將為中國與東盟貿(mào)易帶來便利，提高企業(yè)生產(chǎn)效率，降低成本。鑒于電子商務(wù)的發(fā)展前景廣闊，中國應(yīng)積極參與電子?xùn)|盟計(jì)劃，并以此為基礎(chǔ)共同制定統(tǒng)一的電子商務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，調(diào)整和制定必要的法律條款和產(chǎn)業(yè)編碼等措施，為自由貿(mào)易區(qū)電子商務(wù)的發(fā)展創(chuàng)造必要條件。相互承認(rèn)協(xié)議的達(dá)成將免除雙重檢驗(yàn)和認(rèn)證的繁瑣程序，縮短產(chǎn)品進(jìn)入市場時(shí)間。

　　此外，其他領(lǐng)域的合作內(nèi)容包括：優(yōu)先合作的領(lǐng)域（農(nóng)業(yè)，信息和技術(shù)，人力資源開發(fā)，投資和湄公河流域發(fā)展）、瀾滄江——湄公河次區(qū)域經(jīng)濟(jì)開發(fā)、旅游、交通、人力資源開發(fā)、促進(jìn)聯(lián)系、完善中小企業(yè)、電子公共服務(wù)和電子商務(wù)環(huán)境、金融合作以及能源、林業(yè)和環(huán)境等重要合作領(lǐng)域。

　　七、與WTO協(xié)調(diào)

　　中國東盟自由貿(mào)易區(qū)協(xié)定必須符合GATT第24條、GATS第5條或授權(quán)條款（1979年11月28日對(duì)發(fā)展中國家差別及優(yōu)惠待遇、互惠及充分參與決議）的規(guī)定，并按照上述3個(gè)條款要求，分別向WTO貨物貿(mào)易理事會(huì)、服務(wù)貿(mào)易理事會(huì)或貿(mào)易與發(fā)展委員會(huì)提出通知，并由理事會(huì)和委員會(huì)轉(zhuǎn)送區(qū)域貿(mào)易協(xié)議委員會(huì)進(jìn)行審查。

　　與WTO的協(xié)調(diào)是指自由貿(mào)易區(qū)作為區(qū)域貿(mào)易組織需調(diào)整自己本身的政策來降低對(duì)WT0多邊貿(mào)易體系及其原則造成的負(fù)面影響。依據(jù)GATT第24條規(guī)定，區(qū)域貿(mào)易協(xié)議可分為自由貿(mào)易協(xié)議與關(guān)稅同盟，以及為成立關(guān)稅同盟與自由貿(mào)易區(qū)所締結(jié)的“過渡性臨時(shí)協(xié)議”等3大類。GATT第24條第5項(xiàng)規(guī)定，自由貿(mào)易區(qū)并非為一個(gè)新建的關(guān)稅區(qū)，其成員仍是各自獨(dú)立的關(guān)稅區(qū)，維持各自的進(jìn)口關(guān)稅和貿(mào)易規(guī)章，對(duì)外亦不要求一致，且締約方各自按照WTO規(guī)范與其它WTO成員進(jìn)行貿(mào)易。

　　區(qū)域貿(mào)易協(xié)議為WTO最惠國待遇原則的例外，GATT第24條規(guī)定，區(qū)域貿(mào)易組織必須符合一定條件，并規(guī)定各成員所締結(jié)的區(qū)域貿(mào)易協(xié)議需要向“大會(huì)”提出通知。WTO總理事會(huì)于1996年2月成立區(qū)域貿(mào)易協(xié)議委員會(huì)，授權(quán)該委員會(huì)審理各國所提出有關(guān)區(qū)域貿(mào)易協(xié)議的通知，并訂立一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)模式，用以評(píng)估區(qū)域貿(mào)易協(xié)議對(duì)多邊體制所造成的影響。

　　八、組織協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)

　　為保證協(xié)議的執(zhí)行，中國東盟自貿(mào)區(qū)應(yīng)建立相應(yīng)的組織協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)、爭端解決機(jī)制和審議監(jiān)督執(zhí)行機(jī)制。

　　理事會(huì)為自貿(mào)區(qū)的主要管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制定戰(zhàn)略，擬定方案和實(shí)施，對(duì)執(zhí)行計(jì)劃過程中的爭端處理有最終決定權(quán)。理事會(huì)每半年對(duì)計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行總結(jié)，對(duì)協(xié)議執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題提出解決辦法。秘書處負(fù)責(zé)準(zhǔn)備會(huì)議日程和年度報(bào)告，為成員國貿(mào)易和商務(wù)信息交流提供便利。理事會(huì)可以組建若干工作委員會(huì)，如執(zhí)行委員會(huì)，商務(wù)談判委員會(huì)、仲裁委員會(huì)和原產(chǎn)地委員會(huì)。執(zhí)行委員會(huì)由理事會(huì)授權(quán)活動(dòng)，研究成員國與貿(mào)易有關(guān)的法律法規(guī)，研究如何協(xié)調(diào)行動(dòng)來促進(jìn)成員間貿(mào)易并實(shí)施自由貿(mào)易區(qū)行動(dòng)計(jì)劃；商務(wù)談判委員會(huì)為降低關(guān)稅、取消非關(guān)稅壁壘和制定敏感產(chǎn)品清單提供論壇；仲裁委員會(huì)處理成員國之間的爭端，受制于理事會(huì)的最終決定權(quán)；原產(chǎn)地委員會(huì)負(fù)責(zé)制定有關(guān)原產(chǎn)地規(guī)則。

　　任何影響中國東盟自貿(mào)區(qū)協(xié)議執(zhí)行的有關(guān)協(xié)議解釋和應(yīng)用的爭端，成員國都可以通過爭端解決程序進(jìn)行解決。可以參考AFTA爭端解決協(xié)議規(guī)定，建立諮商——調(diào)解及調(diào)�！�—資深經(jīng)濟(jì)官員會(huì)議及經(jīng)濟(jì)部長會(huì)議機(jī)制，一成員對(duì)其他成員所采取的措施影響協(xié)議實(shí)施應(yīng)予以充分機(jī)會(huì)進(jìn)行諮商。如果諮商和調(diào)解仍無法解決，指控國可將此爭端提交資深經(jīng)濟(jì)官員會(huì)議解決。若有關(guān)成員未能使與協(xié)議不一致的措施符合資深經(jīng)濟(jì)官員會(huì)議的裁決，或東盟經(jīng)濟(jì)部長會(huì)議的決定，有關(guān)成員國有權(quán)停止協(xié)議的讓步。為了保證協(xié)議的執(zhí)行，中國東盟自由貿(mào)易區(qū)理事會(huì)將審議成員國有關(guān)文件并監(jiān)督成員國協(xié)議的執(zhí)行，定期發(fā)布有關(guān)執(zhí)行報(bào)告。

　　九、知識(shí)產(chǎn)權(quán)與反傾銷

　　中國東盟自貿(mào)區(qū)成員國應(yīng)執(zhí)行WTO - TRIPs協(xié)定，加強(qiáng)各國知識(shí)產(chǎn)權(quán)機(jī)構(gòu)的合作，加大對(duì)侵權(quán)行為的打擊及對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的力度。

　　由于中國與東盟經(jīng)濟(jì)整合程度較低，中國與東盟應(yīng)維持各自的反傾銷措施。為抵制或防止傾銷，締約國要對(duì)傾銷產(chǎn)品課征不高于此項(xiàng)產(chǎn)品傾銷差額的反傾銷稅。為抵制任一商品在制造、生產(chǎn)或輸出過程中接受直接或間接的補(bǔ)貼（或獎(jiǎng)勵(lì)）所征收的特別關(guān)稅，可以課征平衡稅，但稅額不得超過相當(dāng)于此項(xiàng)產(chǎn)品于原產(chǎn)輸出國在制造、生產(chǎn)或輸出時(shí)，所認(rèn)定的直接或間接接受獎(jiǎng)勵(lì)或補(bǔ)貼的估定價(jià)額。

　　中國東盟自由貿(mào)易區(qū)應(yīng)將反傾銷措施和競爭政策列入?yún)f(xié)議條款。在反傾銷措施方面，自貿(mào)區(qū)可較WTO反傾銷規(guī)范提高執(zhí)行反傾銷措施的門檻，譬如，對(duì)于產(chǎn)品傾銷價(jià)格之微量標(biāo)準(zhǔn)的認(rèn)定；從WTO規(guī)范的2%（ WTO第5條第8款）提高為5%；可忽略的最大傾銷總值率，亦可在3%基礎(chǔ)上有所提高。反傾銷調(diào)查與執(zhí)行的告知程序可參照CER的規(guī)定。在競爭政策方面，由于中國與東盟自貿(mào)區(qū)涉及的國家較多，各國法規(guī)差異較大，以各國國內(nèi)法規(guī)處理違反競爭情況勢必造成協(xié)調(diào)困難，所以應(yīng)以GATS規(guī)定為準(zhǔn)，而不是以締約國國內(nèi)法規(guī)來處理違反競爭的情況，并設(shè)立常設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)規(guī)范與執(zhí)行維護(hù)自由貿(mào)易區(qū)內(nèi)公平競爭的環(huán)境。隨著中國與東盟經(jīng)貿(mào)關(guān)系的深入發(fā)展，競爭政策將成為成員間處理內(nèi)部貿(mào)易問題的主要工具，包含反傾銷措施與平衡稅在內(nèi)的進(jìn)口救濟(jì)制度將是應(yīng)付非締約國的主要貿(mào)易報(bào)復(fù)工具。

　　另外，協(xié)議還應(yīng)對(duì)緊急保障措施的條件、限制和補(bǔ)償做出明確規(guī)定。因自貿(mào)區(qū)協(xié)議執(zhí)行造成任一締約國認(rèn)定另一締約國某一產(chǎn)品進(jìn)口數(shù)量與國內(nèi)絕對(duì)或相對(duì)數(shù)量相比有顯著增加，并因此對(duì)國內(nèi)生產(chǎn)同類或直接競爭產(chǎn)業(yè)造成嚴(yán)重?fù)p害或有嚴(yán)重?fù)p害的危險(xiǎn)時(shí)，締約國可以采取停止協(xié)議實(shí)施或增加該產(chǎn)品關(guān)稅的緊急保障措施。但在執(zhí)行保障措施之前，必須依據(jù)WTO第3條和第4條有關(guān)規(guī)定，執(zhí)行調(diào)查程序，并與另一締約國諮商。AFTA允許成員國在必要時(shí)采取緊急保障措施，但協(xié)議沒有對(duì)緊急保障措施條件做出明確規(guī)定，中國東盟自由貿(mào)易區(qū)協(xié)定在這方面應(yīng)有所改進(jìn)。

　　十、實(shí)施步驟

　　依據(jù)GATT第24條第5項(xiàng)第（c）款規(guī)定，中國東盟自由貿(mào)易區(qū)的形成時(shí)間不宜超過10年，對(duì)于新東盟成員可以有較長的過渡期，如15年。東盟強(qiáng)調(diào)早期收獲產(chǎn)品關(guān)稅削減應(yīng)在協(xié)議達(dá)成時(shí)即執(zhí)行，而且采取不對(duì)等的原則，由于早期收獲產(chǎn)品涵蓋了中國和東盟貿(mào)易額的80%，而且稅率在0-5%之間，早期收獲產(chǎn)品關(guān)稅減讓必須堅(jiān)持對(duì)等原則。敏感產(chǎn)品應(yīng)在建成自由貿(mào)易區(qū)時(shí)削減關(guān)稅至最終稅率，一般產(chǎn)品則分2年、5年和7年逐步削減關(guān)稅至零。根據(jù)成員國經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差異性和各國對(duì)削減關(guān)稅的承受能力及在實(shí)施削減關(guān)稅和非關(guān)稅壁壘過程中所遇到的困難。新東盟成員可以在時(shí)間表上有所差別，但結(jié)束稅率應(yīng)該相同。

　　中國對(duì)老撾、柬埔寨和緬甸等非WTO成員可以給予一定的特惠政策，對(duì)于早期收獲和敏感商品以外的一些產(chǎn)品可有選擇地給予相當(dāng)于WTO成員的特惠關(guān)稅待遇。