摘 要：對(duì)美國反傾銷法中的四種行政復(fù)審制度分別做了介紹，特別是年度復(fù)審和日落復(fù)審，內(nèi)容大多源于美國法典（United States Code，USC）和美國聯(lián)邦行政法典（Code of Federal Regulations，CFR）。美國的反傾銷行政復(fù)審制度雖然復(fù)雜繁瑣，但相對(duì)比較成熟完備，了解美國的反傾銷行政復(fù)審制度不僅可作為完善我國相關(guān)制度的借鑒，而且對(duì)于我國企業(yè)應(yīng)對(duì)美國對(duì)華反傾銷也具有現(xiàn)實(shí)意義。

　　關(guān)鍵詞：行政復(fù)審 年度復(fù)審 日落復(fù)審行政復(fù)審（administrative review），是指反傾銷調(diào)查的主管機(jī)關(guān)對(duì)已經(jīng)產(chǎn)生法律效力的反傾銷措施依法進(jìn)行重新審查的一種程序性活動(dòng)①。美國反傾銷法規(guī)定了四種行政復(fù)審：年度復(fù)審（annual review）、日落復(fù)審（sunset review）、新發(fā)貨商復(fù)審（new shipper review）和情勢變更復(fù)審（review based on changed circumstances）。②

　　一、年度復(fù)審

　　反傾銷稅的征收有兩種方式：預(yù)期性征收和追溯性征收。歐盟采預(yù)期性征收方式，自做出反傾銷稅征收裁決之日起對(duì)將來所有產(chǎn)品征收。美國則采用追溯性征收方式，出口商先按照終裁確定的傾銷幅度交納保證金，最終實(shí)際交納的反傾銷稅，則由后來的行政復(fù)審根據(jù)出口商的實(shí)際出口價(jià)格計(jì)算出實(shí)際的傾銷幅度來確定③。這里提到的行政復(fù)審是狹義的，特指年度復(fù)審。美國1994年通過的《烏拉圭回合協(xié)定法》中規(guī)定，商務(wù)部必須在發(fā)布反傾銷稅令滿一年后，至少每12個(gè)月進(jìn)行一次審查，以確定反傾銷稅額。有學(xué)者認(rèn)為，年度復(fù)審屬于最終確定反傾銷稅額的范疇，并非WTO《反傾銷協(xié)議》第11條所規(guī)定的行政復(fù)審，應(yīng)當(dāng)受該協(xié)議第9條關(guān)于“反傾銷稅課征”的規(guī)定規(guī)范。也有學(xué)者認(rèn)為，年度復(fù)審就是期中復(fù)審，兩者只是譯法不同。年度復(fù)審有兩個(gè)作用：第一，商務(wù)部發(fā)布反傾銷稅令滿一年后的每個(gè)“周年月④”，應(yīng)利害關(guān)系人的年度復(fù)審請(qǐng)求，調(diào)查出口商的實(shí)際傾銷幅度并最終確定反傾銷稅率；第二，自反傾銷稅令發(fā)布之日起第三個(gè)及以后的“周年月”開始，可以應(yīng)利害關(guān)系人的申請(qǐng)，審查反傾銷稅令的適當(dāng)性，做出是否取消反傾銷稅令的決定。由此可見，確定最終的反傾銷稅率并非年度復(fù)審的唯一作用，通過年度復(fù)審也可對(duì)某項(xiàng)反傾銷稅令的存在的正當(dāng)性進(jìn)行審查，而這正是行政復(fù)審的一項(xiàng)重要功能。因此，筆者認(rèn)為美國反傾銷法中的年度復(fù)審本質(zhì)仍應(yīng)屬行政復(fù)審之范疇，是具有美國特色的行政復(fù)審制度。

　　1.年度復(fù)審的發(fā)動(dòng)。1984年以前復(fù)審由商務(wù)部自行啟動(dòng)，后基于減輕主管機(jī)關(guān)行政負(fù)擔(dān)以及提高行政效率的考慮，改為依申請(qǐng)啟動(dòng)。商務(wù)部每月公布一次到期可以進(jìn)行年度復(fù)審的案件，以提醒當(dāng)事人提出復(fù)審請(qǐng)求⑤。對(duì)于確定反傾銷稅額的年度復(fù)審，利害關(guān)系人可在反傾銷稅令發(fā)布滿1年起，每個(gè)周年月提起。對(duì)于反傾銷稅令適當(dāng)性的復(fù)審，利害關(guān)系人只能在反傾銷稅令發(fā)布后的第三個(gè)及以后的每個(gè)周年月提起。

　　2.年度復(fù)審的內(nèi)容及后果。對(duì)于確定反傾銷稅額的年度復(fù)審，商務(wù)部將根據(jù)最新查實(shí)的產(chǎn)品的實(shí)際傾銷幅度，確定最新的反傾銷稅率，并將結(jié)果公布于《聯(lián)邦公報(bào)》上，復(fù)審結(jié)果公告后，海關(guān)以新的稅率在90天內(nèi)完成涉案產(chǎn)品清關(guān)，并按復(fù)審修改后新的稅率征收現(xiàn)金保證金。對(duì)于反傾銷稅令適當(dāng)性的復(fù)審，如果滿足以下兩個(gè)條件，商務(wù)部將認(rèn)定反傾銷稅令已經(jīng)不具備正當(dāng)性：第一，有關(guān)反傾銷稅令涉及的所有生產(chǎn)商和出口商已經(jīng)至少連續(xù)3年以不低于正常價(jià)值的價(jià)格出售產(chǎn)品；第二，反傾銷稅的繼續(xù)征收對(duì)抵消傾銷已無必要。如果符合上述條件，商務(wù)部將取消對(duì)這些出口商或生產(chǎn)商的反傾銷稅。

　　二、日落復(fù)審

　　日落復(fù)審制度源于歐盟反傾銷法，歐盟反傾銷法稱之為期滿復(fù)審（expiry review），后為WTO《反傾銷協(xié)議》所采用，美國也在其《烏拉圭回合協(xié)定法》中規(guī)定了此項(xiàng)制度。與歐盟的期滿復(fù)審由歐委會(huì)一家機(jī)構(gòu)執(zhí)行不同的是，美國的日落復(fù)審由商務(wù)部與國際貿(mào)易委員會(huì)分別進(jìn)行，商務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)反傾銷措施取消后，傾銷是否會(huì)繼續(xù)或再度出現(xiàn)進(jìn)行審查并作出裁決；委員會(huì)則負(fù)責(zé)對(duì)反傾銷措施取消后，實(shí)質(zhì)性損害是否會(huì)繼續(xù)或再度發(fā)生進(jìn)行審查并作出裁決。如果兩者都做出肯定性裁決，則反傾銷措施繼續(xù)有效，否則自行終止。

　　1.日落復(fù)審的啟動(dòng)。根據(jù)美國反傾銷法的規(guī)定，日落復(fù)審由商務(wù)部依職權(quán)主動(dòng)發(fā)動(dòng)。如果是未經(jīng)過復(fù)審的反傾銷稅令，商務(wù)部可在該稅令發(fā)布之日起滿五周年之日的前30天發(fā)動(dòng)日落復(fù)審，并在《聯(lián)邦公報(bào)》上發(fā)布復(fù)審公告。如果是經(jīng)過復(fù)審的反傾銷稅令，商務(wù)部可在復(fù)審裁決發(fā)布之日起滿5周年之日的前30天發(fā)動(dòng)日落復(fù)審并公告。公告發(fā)布后，商務(wù)部會(huì)要求所有利害關(guān)系人在公告發(fā)布后的15天內(nèi)提交參加復(fù)審的意向書，在公告發(fā)布后的30天內(nèi)對(duì)通知中要求的信息提交實(shí)質(zhì)性回復(fù)。委員會(huì)與商務(wù)部同時(shí)發(fā)布復(fù)審公告，但向委員會(huì)提交意向書和實(shí)質(zhì)性信息的期限分別是公告發(fā)布后的21天內(nèi)和50天內(nèi)。

　　2.日落復(fù)審回復(fù)的充分性（adequacy of response）。一般來講，只要某個(gè)利害關(guān)系人對(duì)商務(wù)部和委員會(huì)在復(fù)審公告中要求的信息提供了完整的實(shí)質(zhì)性回復(fù)，就可認(rèn)定其已經(jīng)提交了充分的回復(fù)。然而實(shí)踐中的利害關(guān)系人往往不只一個(gè)，會(huì)形成利害關(guān)系方群體，對(duì)于群體回復(fù)的充分性評(píng)估，也決定著主管機(jī)關(guān)是否對(duì)其采取全面復(fù)審。商務(wù)部對(duì)于國內(nèi)利害關(guān)系方和被訴利害關(guān)系方采用不同的充分性判斷標(biāo)準(zhǔn)：對(duì)于國內(nèi)利害關(guān)系方，只要收到來自至少一個(gè)國內(nèi)利害關(guān)系人的完整的實(shí)質(zhì)性答復(fù)，就可認(rèn)定整個(gè)國內(nèi)利害關(guān)系方的回復(fù)得充分的；而對(duì)于被訴利害關(guān)系方，商務(wù)部只有收到來自復(fù)審公告年份之前的五年內(nèi)向美國出口的受訴產(chǎn)品量平均占到總出口量50%以上的利害關(guān)系人的完整的實(shí)質(zhì)性回復(fù)，才能認(rèn)定整個(gè)被訴利害關(guān)系方回復(fù)是充分的。

　　3.日落復(fù)審的種類。在沒有國內(nèi)利害關(guān)系人回復(fù)⑥或者雖然國內(nèi)該利害關(guān)系方進(jìn)行了回復(fù)，但經(jīng)查明該利害關(guān)系方與涉案的國外生產(chǎn)商或出口商有關(guān)聯(lián)或本身就是涉案產(chǎn)品的進(jìn)口商或與涉案產(chǎn)品的進(jìn)口商有關(guān)聯(lián)，則商務(wù)部可裁定適用“90天日落復(fù)審（90-day sunset review）”，商務(wù)部將停止調(diào)查，并在復(fù)審公告發(fā)布之日起20天內(nèi)將情況通行國際貿(mào)易委員會(huì)，并在復(fù)審程序發(fā)動(dòng)后的90天內(nèi)撤銷反傾銷稅令。如果國內(nèi)利害關(guān)系方做出了充分性回復(fù)，但被訴利害關(guān)系方的回復(fù)不符合上述充分性的要求，則商務(wù)部和委員會(huì)可決定適用“加速日落復(fù)審（expedited sunset review）”，可在不進(jìn)一步調(diào)查的情形下，商務(wù)部在復(fù)審發(fā)動(dòng)后的120天內(nèi)，委員會(huì)在復(fù)審發(fā)動(dòng)后的150天內(nèi)，直接根據(jù)“可得事實(shí)”做出最終裁決。如果國內(nèi)利害關(guān)系方和被訴利害關(guān)系方的復(fù)審回復(fù)都滿足充分性的要求，則商務(wù)部和委員會(huì)就會(huì)對(duì)反傾銷稅令發(fā)起“全面日落復(fù)審（full sunset review）”。全面復(fù)審中主管機(jī)關(guān)要發(fā)放調(diào)查問卷，如果利害關(guān)系方提出要求，則需要舉行聽證會(huì)，商務(wù)部在240天內(nèi)、委員會(huì)在360天內(nèi)，做出最終裁決。在全面復(fù)審程序中，利害關(guān)系方可充分發(fā)表自己的意見，主管機(jī)關(guān)也有更多的時(shí)間調(diào)查核實(shí)當(dāng)事人提交的信息和材料，因而反傾銷稅令撤消或調(diào)整的可能性大大提高。

　　4.日落復(fù)審中對(duì)傾銷和實(shí)質(zhì)性損害可能性的認(rèn)定。商務(wù)部對(duì)傾銷可能性的認(rèn)定和委員會(huì)對(duì)實(shí)質(zhì)性損害可能性的認(rèn)定是整個(gè)日落復(fù)審程序中最核心的問題，它直接決定著日落復(fù)審的最終裁決。

　　商務(wù)部對(duì)傾銷繼續(xù)或重新出現(xiàn)的可能性進(jìn)行認(rèn)定時(shí)，主要考慮的因素有：（1）反傾銷調(diào)查及此后發(fā)起的復(fù)審中已經(jīng)確定的加權(quán)平均傾銷幅度；（2）反傾銷稅令發(fā)布之前和之后的一段時(shí)間內(nèi)受訴產(chǎn)品的進(jìn)口數(shù)量；（3）有證據(jù)證明其他因素。如果商務(wù)部做出傾銷繼續(xù)或重現(xiàn)的肯定性裁決，就要進(jìn)一步確定可能發(fā)生的傾銷幅度，并將之提供給委員會(huì)做參考。

　　委員會(huì)對(duì)實(shí)質(zhì)性損害的繼續(xù)或重新出現(xiàn)的可能性進(jìn)行認(rèn)定時(shí)，主要考慮三個(gè)方面的問題：（1）反傾銷稅令撤銷后，被訴產(chǎn)品可能的進(jìn)口數(shù)量。此時(shí)，委員會(huì)主要考慮如下因素：出口國生產(chǎn)能力任何可能的增長或其現(xiàn)有的未發(fā)揮的生產(chǎn)能力；被訴產(chǎn)品的現(xiàn)有庫存及庫存的可能提高；被訴產(chǎn)品輸往其他國存在的障礙；正在生產(chǎn)其他產(chǎn)品的設(shè)備轉(zhuǎn)而生產(chǎn)被訴產(chǎn)品的可能性。（2）反傾銷稅令撤銷后，可能產(chǎn)生的價(jià)格影響。委員會(huì)考慮的因素主要有：被訴產(chǎn)品相對(duì)于國內(nèi)同類產(chǎn)品以顯著低價(jià)進(jìn)行銷售的可能性；被訴產(chǎn)品的低價(jià)銷售對(duì)國內(nèi)同類產(chǎn)品價(jià)格的顯著抵制作用；（3）反傾銷稅令撤銷后，對(duì)國內(nèi)產(chǎn)業(yè)可能產(chǎn)生的影響。委員會(huì)對(duì)此有相當(dāng)大的自由裁量權(quán)，可以考慮的因素很多，但主要有：產(chǎn)量、銷售、市場份額、利潤、生產(chǎn)率、投資回報(bào)、能力利用可能出現(xiàn)的下降；對(duì)現(xiàn)金流動(dòng)、庫存、雇傭、報(bào)酬、發(fā)展、增加資本的能力及投資可能造成的負(fù)面影響；對(duì)國內(nèi)產(chǎn)業(yè)現(xiàn)有的開發(fā)和生產(chǎn)改進(jìn)努力可能產(chǎn)生的不利影響⑦。

　　注：

　�、倮顭捴�：《反傾銷：法律與實(shí)務(wù)》，中國發(fā)展出版社1999年版，第160頁。

　�、诒疚闹徽摷扒皟煞N復(fù)審制度。

　　③肖偉主編：《國際反傾銷法律與實(shí)務(wù)－WTO卷》，知識(shí)產(chǎn)權(quán)出版社2006年版，第314頁。

　�、芾�如：一項(xiàng)反傾銷稅令發(fā)布于2006年6月15日，此后直到該項(xiàng)稅令廢止，每年的6月份就是該反傾銷稅令的周年月，在此期間有關(guān)利害關(guān)系人可申請(qǐng)年度復(fù)審。

　�、菪�偉主編：《國際反傾銷法律與實(shí)務(wù)－美國卷》，知識(shí)產(chǎn)權(quán)出版社2005年版，第339頁。

　�、迖鴥�(nèi)利害方回復(fù)不充分，經(jīng)提供補(bǔ)充機(jī)會(huì)后仍被認(rèn)定為不充分，視為沒有回復(fù)。

　�、逽ee 19 USC § 1675a （a）（1）-（4）。

　　參考文獻(xiàn)

　　[1] 肖偉主編。《國際反傾銷法律與實(shí)務(wù)－美國卷》。知識(shí)產(chǎn)權(quán)出版社2005年版。

　　[2] 尚明編著�！斗磧A銷－WTO規(guī)則及中外法律與實(shí)踐》。法律出版社2004年版。

　　[3] 宋和平著�！斗磧A銷法律制度概論》。中國檢察出版社。

　　[4] 陳輝庭。《美國反傾銷法中“落日復(fù)審”》，《中共福建省委黨校學(xué)報(bào)》2002年第12期。