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如何通過(guò)開(kāi)票軟件（稅務(wù)UKey版）開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票？

來(lái)源: 四川稅務(wù) 編輯：yushaungsw 2021/03/17 14:08:35　　字體：大 小

納稅人可使用增值稅發(fā)票開(kāi)票軟件（稅務(wù)UKey版）開(kāi)具正數(shù)發(fā)票、負(fù)數(shù)發(fā)票。上一期我們學(xué)習(xí)了如何開(kāi)具正數(shù)發(fā)票，今天就一起來(lái)看看如何開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票吧。

01

何種情形需開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票

如果發(fā)生銷(xiāo)貨退回、開(kāi)票有誤、應(yīng)稅服務(wù)終止等情形，需開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票進(jìn)行沖銷(xiāo)。

02

先填開(kāi)發(fā)票紅字信息表

先填開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票紅字信息表，區(qū)分購(gòu)買(mǎi)方申請(qǐng)和銷(xiāo)貨方申請(qǐng)。

如何通過(guò)開(kāi)票軟件（稅務(wù)UKey版）開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票？

點(diǎn)擊紅字信息表，增值稅專(zhuān)用發(fā)票紅字信息表填開(kāi)，彈出開(kāi)具紅字發(fā)票信息選擇頁(yè)面，提供兩種申請(qǐng)方式：購(gòu)買(mǎi)方申請(qǐng)和銷(xiāo)售方申請(qǐng)。

如何通過(guò)開(kāi)票軟件（稅務(wù)UKey版）開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票？

03

信息表兩種申請(qǐng)方式：

購(gòu)買(mǎi)方申請(qǐng)和銷(xiāo)售方申請(qǐng)

購(gòu)買(mǎi)方填開(kāi)紅字信息表。根據(jù)對(duì)應(yīng)藍(lán)字專(zhuān)用發(fā)票抵扣增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額情況，分已抵扣和未抵扣兩種方式：選擇已抵扣，不需要填寫(xiě)對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和發(fā)票號(hào)碼，直接點(diǎn)擊下一步。選擇未抵扣，需填寫(xiě)藍(lán)字發(fā)票代碼和號(hào)碼，選擇發(fā)票填開(kāi)日期，點(diǎn)擊下一步，進(jìn)入填開(kāi)界面，購(gòu)方信息自動(dòng)帶出不可修改，其他信息根據(jù)原藍(lán)字發(fā)票進(jìn)行填寫(xiě)，確認(rèn)無(wú)誤，點(diǎn)擊上傳。

如何通過(guò)開(kāi)票軟件（稅務(wù)UKey版）開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票？

如何通過(guò)開(kāi)票軟件（稅務(wù)UKey版）開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票？

銷(xiāo)售方申請(qǐng)?zhí)铋_(kāi)紅字信息表。需填寫(xiě)藍(lán)字發(fā)票代碼和號(hào)碼，選擇發(fā)票填開(kāi)日期，點(diǎn)擊下一步，如果數(shù)據(jù)庫(kù)中有對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票，進(jìn)入信息表填開(kāi)界面，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)填寫(xiě)信息表信息；數(shù)據(jù)庫(kù)中無(wú)對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息的，銷(xiāo)方信息自動(dòng)帶出不可修改，其他信息需要進(jìn)行手工填寫(xiě)，確認(rèn)無(wú)誤，點(diǎn)擊上傳。

如何通過(guò)開(kāi)票軟件（稅務(wù)UKey版）開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票？

紅字發(fā)票信息表填寫(xiě)比對(duì)藍(lán)字發(fā)票確認(rèn)信息無(wú)誤，上傳后直至審核通過(guò)即可使用。

如何通過(guò)開(kāi)票軟件（稅務(wù)UKey版）開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票？

04

使用對(duì)應(yīng)紅字發(fā)票信息表開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票

進(jìn)行負(fù)數(shù)發(fā)票填開(kāi)。選擇增值稅電子專(zhuān)用發(fā)票負(fù)數(shù)，查詢(xún)后使用對(duì)應(yīng)的紅字發(fā)票信息表進(jìn)行增值稅電子專(zhuān)用負(fù)數(shù)發(fā)票開(kāi)具。

如何通過(guò)開(kāi)票軟件（稅務(wù)UKey版）開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票？

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