2014證券從業(yè)資格考試《證券發(fā)行與承銷(xiāo)》預(yù)習(xí)：上網(wǎng)資金申購(gòu)

2014年證券從業(yè)資格考試備考已經(jīng)開(kāi)始，為了幫助參加2014年證券從業(yè)資格考試的學(xué)員鞏固知識(shí)，提高備考效果，正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校精心為大家整理了證券從業(yè)資格考試各科目知識(shí)點(diǎn)，希望對(duì)廣大考生有所幫助。

第五章　首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的操作

知識(shí)點(diǎn)十一：上網(wǎng)資金申購(gòu)的基本規(guī)定

根據(jù)《證券發(fā)行與承銷(xiāo)管理辦法》的規(guī)定，發(fā)行人及其主承銷(xiāo)商網(wǎng)下配售股票應(yīng)當(dāng)與網(wǎng)上發(fā)行同時(shí)進(jìn)行。投資者參與網(wǎng)上發(fā)行，應(yīng)當(dāng)按價(jià)格區(qū)間上限進(jìn)行申購(gòu)，如最終確定的發(fā)行價(jià)格低于價(jià)格區(qū)間上限，差價(jià)部分退還給投資者。發(fā)行人和主承銷(xiāo)商必須在資金解凍前將確定的發(fā)行價(jià)格進(jìn)行公告。投資者具體申購(gòu)流程如下：

1.申購(gòu)時(shí)間。滬市投資者可以使用其所持有的上海證券交易所賬戶(hù)在申購(gòu)日（以下簡(jiǎn)稱(chēng)T日）向上海證券交易所申購(gòu)在上海證券交易所發(fā)行的新股，申購(gòu)時(shí)間為T(mén)日9：30-11：30， 13：00-15：OO。

2.申購(gòu)單位及上限。每一申購(gòu)單位為1 000股，申購(gòu)數(shù)量不少于1 000股，超過(guò)1 000股的必須是1 000股的整數(shù)倍，但最高不得超過(guò)當(dāng)次社會(huì)公眾股上網(wǎng)發(fā)行總量的1%，且不得超過(guò)9999.9萬(wàn)股。除法規(guī)規(guī)定的證券賬戶(hù)外，每一個(gè)證券賬戶(hù)只能申購(gòu)1次，重復(fù)申購(gòu)和資金不實(shí)的申購(gòu)一律視為無(wú)效申購(gòu)。重復(fù)申購(gòu)除第1次申購(gòu)為有效申購(gòu)?fù)?，其余申?gòu)由上海證券交易所交易系統(tǒng)自動(dòng)剔除。

3.申購(gòu)配號(hào)。申購(gòu)委托前，投資者應(yīng)把申購(gòu)款全額存人與上海證券交易所聯(lián)網(wǎng)的證券營(yíng)業(yè)部指定的資金賬戶(hù)。上網(wǎng)申購(gòu)期內(nèi)，投資者按委托買(mǎi)人股票的方式，以發(fā)行價(jià)格填寫(xiě)委托單。一經(jīng)申報(bào)，不得撤單。申購(gòu)配號(hào)根據(jù)實(shí)際有效申購(gòu)進(jìn)行，每一有效申購(gòu)單位配一個(gè)號(hào)，對(duì)所有有效申購(gòu)單位按時(shí)間順序連續(xù)配號(hào)。

4.資金交收及透支申購(gòu)的處理。中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)結(jié)算上海分公司”）負(fù)責(zé)申購(gòu)資金的結(jié)算。結(jié)算參與人應(yīng)使用其資金交收賬戶(hù)（即結(jié)算備付金賬戶(hù)）完成新股申購(gòu)的資金交收，并應(yīng)保證其資金交收賬戶(hù)在最終交收時(shí)點(diǎn)有足額資金，用于新股申購(gòu)的資金交收。如結(jié)算參與人發(fā)生透支申購(gòu)（即申購(gòu)總額超過(guò)結(jié)算備付金余額）的情況，則透支部分確認(rèn)為無(wú)效申購(gòu)，不予配號(hào)。具體辦法如下：會(huì)員單位在T+1日16：00前將資金不實(shí)的申購(gòu)賬號(hào)及其對(duì)應(yīng)席位號(hào)告知上海證券交易所，且上報(bào)的資金不實(shí)申購(gòu)總額須與透支總額相等，由上海證券交易所逐一確認(rèn)上述賬號(hào)的申購(gòu)為無(wú)效申購(gòu)。如果會(huì)員單位未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將資金不實(shí)的賬號(hào)告知上海證券交易所，T +2日，上海證券交易所根據(jù)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的驗(yàn)資情況，選取該會(huì)員單位所屬席位中資金申購(gòu)量最大的席位，按照申購(gòu)時(shí)間的先后順序，從最晚申購(gòu)的賬號(hào)開(kāi)始，依次確認(rèn)無(wú)效申購(gòu)，直至該會(huì)員的申購(gòu)總量與結(jié)算備付金余額相符。如果該會(huì)員透支額超過(guò)該席位申購(gòu)總量，則該席位所有申購(gòu)均確認(rèn)為無(wú)效申購(gòu)，然后按照資金申購(gòu)量從大到小的順序選擇該會(huì)員所屬席位，按前述方法確認(rèn)無(wú)效申購(gòu)。由此產(chǎn)生的一切法律責(zé)任，由會(huì)員單位承擔(dān)。

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