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備考信息
2014年證券從業(yè)資格考試備考已經(jīng)開始,為了幫助參加2014年證券從業(yè)資格考試的學員鞏固知識,提高備考效果,正保會計網(wǎng)校精心為大家整理了證券從業(yè)資格考試各科目知識點,希望對廣大考生有所幫助。
第一章證券經(jīng)營機構的投資銀行業(yè)務
知識點十、核準制
1.核準制是指發(fā)行人申請發(fā)行證券,不僅要公開披露與發(fā)行證券有關的信息而且必須符合《公司法》和《證券法》中規(guī)定的若干實質(zhì)條件,同時要求發(fā)行人將發(fā)行申請報請證券監(jiān)管部門批準的審核制度。
2.推行股票、轉(zhuǎn)債發(fā)行核準制的重要基礎是中介機構盡職盡責。(中介機構主要包括:證券公司、會計師事務所、律師事務所、評估機構等)。
3.特點(與行政審批制的區(qū)別)
(1)選擇和推薦企業(yè)上:由保薦人培育、選擇和推薦企業(yè),從而增強了保薦機構的責任。
(2)企業(yè)發(fā)行股票的規(guī)模上:由企業(yè)根據(jù)資本運營的需要來選擇,以適應企業(yè)按市場規(guī)律持續(xù)成長的需要。
(3)發(fā)行審核上:發(fā)行審核將逐步轉(zhuǎn)向強制性信息披露和合規(guī)性審核,發(fā)揮了股票發(fā)行審核委員會的獨立審核功能。
(4)股票發(fā)行定價上:由主承銷商向機構投資者進行詢價,充分反映投資者的需求,使發(fā)行定價真正反映公司股票的內(nèi)在價值和投資風險。
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