小智老師 ??| 提問時(shí)間：11/05 19:49
#稅務(wù)師#
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- 委托加工收回的高檔香水生產(chǎn)護(hù)膚護(hù)發(fā)產(chǎn)品可以抵扣上一環(huán)節(jié)的消費(fèi)稅嗎。為什么，
- 咨詢費(fèi)的成本票可以是啥？？有限制嗎？ 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：11/05 19:48#稅務(wù)#
- 我們供熱行業(yè)，收采暖費(fèi)通過預(yù)收賬款這個(gè)科目。2024年9月份（今年2024-2025年采暖費(fèi)已經(jīng)有了）然后一直是當(dāng)月收多少采暖費(fèi)就結(jié)轉(zhuǎn)多少主營業(yè)務(wù)收入。9月份吧開發(fā)票的結(jié)轉(zhuǎn)了借預(yù)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 。還有一部分是收用戶個(gè)人未開發(fā)票開的收據(jù) 借預(yù)收賬款 貸應(yīng)收采暖費(fèi)（未結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)收入）
重點(diǎn)：10月份結(jié)轉(zhuǎn)收入時(shí)，被告知今年的采暖費(fèi)需要分?jǐn)?，大概原理就?024-2025的采暖費(fèi)應(yīng)收多少，然后確定供暖天數(shù)，然后就是采暖期的收入除以確定供暖天數(shù)算出每天應(yīng)收的多少錢 。
比如現(xiàn)在做10月份的賬 就是10月的實(shí)際天數(shù)×每天的應(yīng)收的采暖費(fèi)得出的錢數(shù)?去10月份開發(fā)票的金額＝本月分?jǐn)偟慕痤~
求：這樣我應(yīng)該如何做10月結(jié)轉(zhuǎn)分錄，在就是9月份個(gè)人用戶的一部分（開收據(jù)）我還沒有結(jié)轉(zhuǎn)。
如何做分錄 郭老師 ??| 提問時(shí)間：11/05 19:48#實(shí)務(wù)#
- 銷售自己使用過的固定資產(chǎn)和使用過的其他物品如何區(qū)分。百分之三減按百分之二的稅收優(yōu)惠政策。 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：11/05 19:48#中級(jí)職稱#
- 老師 產(chǎn)品退貨。紅沖了發(fā)票。分錄：借：應(yīng)付賬款，貸：庫存商品，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。那怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？ 堂堂老師 ??| 提問時(shí)間：11/05 19:47#實(shí)務(wù)#
- ?老師 欠人家加油公司53223元 其中有1820是欠人家運(yùn)輸隊(duì)的 我們給他加油來抵1820的債 這種這么做賬啊 小菲老師 ??| 提問時(shí)間：11/05 19:46#稅務(wù)#
- 某空調(diào)生產(chǎn)企業(yè)5月發(fā)生以下幾筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，購銷貨物的稅率為13%。（1）購進(jìn)貨物取得的增值稅專用發(fā)票上注明的貨物金額為400萬元，同時(shí)支付運(yùn)輸公司購買貨物運(yùn)費(fèi)4萬元，取得增值稅專用發(fā)票。（2）將閑置的一棟倉庫出租給隔壁企業(yè)，取得租金86萬元。（3）銷售10臺(tái)空調(diào)給某公司，含稅價(jià)格為48000元，并收取儲(chǔ)存費(fèi)1000元。（4）本月發(fā)生以前月份入庫的庫存原材料非正常損失，金額達(dá)36萬元。（5）銷售2015年1月購入的價(jià)值23.4萬元的設(shè)備（當(dāng)時(shí)未抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額），已提取折舊15萬元，現(xiàn)出售獲得3萬元。（6）本月還發(fā)生已經(jīng)到期無法退還的包裝物押金1萬元。要求：根據(jù)上述資料計(jì)算當(dāng)月應(yīng)納增值稅額。 樸老師 ??| 提問時(shí)間：11/05 19:45#實(shí)務(wù)#
- 某自行車生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，適用增值稅稅率13%，5月份發(fā)生有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下：向當(dāng)?shù)匕儇洿髽卿N售800輛自行車，出廠不含稅單價(jià)為280元/輛，開具增值稅專用發(fā)票。另外，取得銷售自行車的送貨運(yùn)輸費(fèi)收入3萬元。計(jì)算該企業(yè)5月份應(yīng)繳納的增值稅稅額。 小菲老師 ??| 提問時(shí)間：11/05 19:44#實(shí)務(wù)#
- 請(qǐng)問這是什么意思
是這幾個(gè)地方的電子稅務(wù)局合并了嗎 波德老師 ??| 提問時(shí)間：11/05 19:43#稅務(wù)師#
- 老師，我們是從事超市行業(yè)想問下我們要求供應(yīng)商開發(fā)票是按銷售額減去費(fèi)用的差額給我們這樣可以嗎？ 小智老師 ??| 提問時(shí)間：11/05 19:43#實(shí)務(wù)#
- 某自行車生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，適用增值稅稅率13%，5月份發(fā)生有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下：?（1）向當(dāng)?shù)匕儇洿髽卿N售800輛自行車，出廠不含稅單價(jià)為280元/輛，開具增值稅專用發(fā)票。另外，取得銷售自行車的送貨運(yùn)輸費(fèi)收入3萬元。（2）將215輛自行車出租給某健生俱樂部，取得租金2萬元（3）本月生產(chǎn)加工一批新型自行車450件，每件成本價(jià)380元（無同類產(chǎn)品市場價(jià)格，稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的成本利潤率是15%），全部售給本企業(yè)職工，取得不含稅銷售額135000元。?（4）銷售本企業(yè)2010年1月份購進(jìn)的機(jī)器一臺(tái)（抵扣過進(jìn)項(xiàng)稅額），設(shè)備原值130萬元，已提折舊98萬元，銷售取得含稅收入12萬元；?（5）購進(jìn)貨物取得增值稅專用發(fā)票，注明貨款70萬元；另外支付購貨的運(yùn)輸費(fèi)，取得增值稅專用發(fā)票，注明運(yùn)費(fèi)6萬元。計(jì)算該企業(yè)5月份應(yīng)繳納的增值稅稅額。 樸老師 ??| 提問時(shí)間：11/05 19:43#實(shí)務(wù)#
- 進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是鍍鋅管，銷項(xiàng)可以寫成鍍鋅鋼管么，型號(hào)都一樣 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：11/05 19:42#稅務(wù)#
- 部分收入做了預(yù)收，預(yù)收賬款可以跨年嗎，有什么影響嗎？需要做什么特殊處理嗎？ 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：11/05 19:35#實(shí)務(wù)#
- 您好老師，我是生產(chǎn)型外企，如果本月進(jìn)項(xiàng)稅是100，出口銷項(xiàng)稅是200，增值稅用不用交 堂堂老師 ??| 提問時(shí)間：11/05 19:33#實(shí)務(wù)#
- 老師你好，發(fā)票項(xiàng)目名稱必須選里面選項(xiàng)？還是根據(jù)實(shí)物填寫就可以 樸老師 ??| 提問時(shí)間：11/05 19:30#實(shí)務(wù)#
- 老師，請(qǐng)問我們公司是外貿(mào)企業(yè)，是符合既退又免的，現(xiàn)在是進(jìn)項(xiàng)稅不退了直接用來抵扣，然后銷項(xiàng)票開成0稅率，可以這樣嗎？ 堂堂老師 ??| 提問時(shí)間：11/05 19:26#實(shí)務(wù)#
- 我們是個(gè)體戶今天接到稅務(wù)局電話，讓從定期定額變?yōu)椴橘~征收，下季度報(bào)稅怎么處理個(gè)人經(jīng)營所得稅？ 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：11/05 19:26#實(shí)務(wù)#
- 房地產(chǎn)開發(fā)公司預(yù)繳增值稅怎么交，預(yù)繳企業(yè)所得稅怎么交？稅率幾個(gè)點(diǎn)？ 聽風(fēng)老師 ??| 提問時(shí)間：11/05 19:23#實(shí)務(wù)#
- 老師 稅務(wù)局要寫一份無票收入補(bǔ)稅的說明，餐飲業(yè)如何寫呢 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：11/05 19:22#稅務(wù)#
- 您好老師我是生產(chǎn)型企業(yè)，出口退稅退的是什么，幫忙舉個(gè)例子謝謝 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：11/05 19:21#實(shí)務(wù)#
- 求個(gè)人所得稅最新的綜合所得稅率表 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：11/05 19:20#實(shí)務(wù)#
- 如何確認(rèn)增值稅退稅金額的準(zhǔn)確性？ 歐陽老師 ??| 提問時(shí)間：12/03 09:06#會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)#
- 固定資產(chǎn)科目清理的目的是什么？（15字） 李老師 ??| 提問時(shí)間：12/03 08:59#會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)#
- 融資租入固定資產(chǎn)是否需要計(jì)提折舊？ 歐陽老師 ??| 提問時(shí)間：12/03 08:46#會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)#
- 企業(yè)所得稅報(bào)表中的營業(yè)外支出如何影響企業(yè)所得稅的計(jì)算？ 王一老師 ??| 提問時(shí)間：12/03 08:38#會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)#
- 固定資產(chǎn)清理收到的錢的處理對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表有什么影響？ 周老師 ??| 提問時(shí)間：12/03 08:36#會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)#
- 信用證的風(fēng)險(xiǎn)和控制措施有哪些？ 王一老師 ??| 提問時(shí)間：12/03 08:26#會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)#
- 預(yù)付款是否會(huì)影響企業(yè)的增值稅申報(bào)和納稅義務(wù)？ 李老師 ??| 提問時(shí)間：12/03 08:24#會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)#
- 記賬項(xiàng)目分類中的短期借款屬于哪一類？ 李老師 ??| 提問時(shí)間：12/03 08:21#會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)#
- 保險(xiǎn)費(fèi)用和運(yùn)費(fèi)在會(huì)計(jì)上屬于哪個(gè)類別的費(fèi)用？ 王一老師 ??| 提問時(shí)間：12/03 08:14#會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)#
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