郭老師 ??| 提問時間：08/16 15:47
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- 老師，是不是所有的預(yù)扣預(yù)繳的增值稅都用5%？我總是分不清不動產(chǎn)租賃或是動產(chǎn)租賃，建筑之些，如果不是，請老師解釋清楚，這點我很亂，有時候看到什么稅率都有，沒有什么固定的規(guī)則嗎
- 某企業(yè)收購公司，估值3.5億，給被收購方1000萬額度，被收購方如何規(guī)劃稅收，個人持股情況下和成立合伙企業(yè)哪個節(jié)稅，當(dāng)收被收購方出售股份時，哪種情況下繳的稅是一致的？哪種情況下，哪種持股方式最合適？ 樸老師 ??| 提問時間：08/16 15:42#CPA#
- 請問一下，投資者回售條款對公司權(quán)益有什么影響嗎？分錄是？ 耿老師 ??| 提問時間：08/16 15:32#CPA#
- 麻煩問一下，財管的計算過程要單獨寫在下面嗎？ 小鎖老師 ??| 提問時間：08/16 15:20#CPA#
- A地產(chǎn)商本該18年支付給B公司的工程尾款，結(jié)果拖到了24年才給付，請問老師B公司企業(yè)所得稅怎么處理呢？稅率按照哪年的計算呢 郭老師 ??| 提問時間：08/16 15:20#CPA#
- 老師想問一下。附有銷售退回條件的銷售，如果當(dāng)時銷售的時候預(yù)估退貨率10%，假如是20件但是等到第二年財務(wù)報表批準(zhǔn)報出之前多退貨了10件，這個時候假設(shè)可以調(diào)整報告年度應(yīng)納稅所得額和應(yīng)納稅額，應(yīng)該調(diào)減企業(yè)所得稅所得額10件還是30件？以我的看法應(yīng)該是10件。因為20件在當(dāng)年已經(jīng)少確認20件收入了 樸老師 ??| 提問時間：08/16 15:19#CPA#
- 文創(chuàng)產(chǎn)品設(shè)計服務(wù)行業(yè)屬于增值稅進項稅額可以加計抵減的行業(yè)嗎？為什么？ 于老師 ??| 提問時間：08/16 15:16#CPA#
- 2022年因為內(nèi)部交易形成債權(quán)，母公司計提了壞賬準(zhǔn)備24，款項在2023年全額收到。
23年合報關(guān)于壞賬準(zhǔn)備的分錄可以這樣理解嗎：先做一個抵銷去年計提壞賬的分錄，
借，應(yīng)收賬款 24
貸，年初未分配利潤 24
然后再做一個抵銷今年轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備的分錄，
借，信用減值損失 24
貸，應(yīng)收賬款 24 小鎖老師 ??| 提問時間：08/16 15:12#CPA#
- 老師，社保滯納金現(xiàn)金流應(yīng)該選擇什么 宋生老師 ??| 提問時間：08/16 15:02#CPA#
- 老師，自行研發(fā)形成無形資產(chǎn)的稅法允許按成本的175%在稅前攤銷，例如，無形資產(chǎn)成本8050，使用年限10年，當(dāng)期攤銷了半年，當(dāng)期稅前利潤10000，請問當(dāng)年的應(yīng)交所得稅費用是多少 樸老師 ??| 提問時間：08/16 14:48#CPA#
- A房地產(chǎn)開發(fā)商與B施工公司簽訂了《建設(shè)工程施工合同》，自然人C**B公司借用B資質(zhì)，C為實際施工方，A地產(chǎn)商把工程款直接打給C，C去辦稅廳代開工程發(fā)票合法合規(guī)嗎？怎么判定這種屬不屬于虛開發(fā)票呢？麻煩有經(jīng)驗的老師給講解一下唄，謝謝 樸老師 ??| 提問時間：08/16 14:48#CPA#
- 老師你好，企業(yè)合并中，以公允價值持續(xù)計算凈資產(chǎn)的賬面價值，這部分包含未實現(xiàn)關(guān)聯(lián)方交易么？ 張靜老師 ??| 提問時間：08/16 14:47#CPA#
- 請問第七問進口小汽車，答案里本公司當(dāng)月繳納的城建稅和教育費附加時為什么沒考慮消費稅？ 張靜老師 ??| 提問時間：08/16 14:44#CPA#
- 請問：財務(wù)杠桿系數(shù)的定義公式是什么？ 宋生老師 ??| 提問時間：08/16 14:36#CPA#
- 說注冊會計師需要鑒定文件記錄的真?zhèn)魏蜔o需鑒定都是錯的是么 李老師 ??| 提問時間：08/16 14:35#CPA#
- 那么之前攤銷的金額要先用減少后的原值減去嗎
汪老師 ??| 提問時間：08/16 14:31#CPA#
- 在持續(xù)計算可辨認凈資產(chǎn)公允價值時候，有個逆流交易，那需要考慮，但是答案沒有考慮折舊的問題，直接算C公司凈資產(chǎn)（含完全商譽） = 10 000+3 300+150-1 000 ×90%-（500-400）+3 333.33= 15 783.33，而我做的是10 000+3 300+150-1 000 ×90%-（500-400-100/5/2）+3 333.33= 15 793.33，他的答案為什么直接是500-400，而不是500-400-100/5/2 郭老師 ??| 提問時間：08/16 14:27#CPA#
- 老師，這個綠色這段話是對的還是錯的？對于識別相關(guān)認定時，特別風(fēng)險不應(yīng)該考慮控制風(fēng)險，這個題干沒有提到特別風(fēng)險那是可以考慮嗎？ 樸老師 ??| 提問時間：08/16 14:24#CPA#
- 非現(xiàn)金對價無公允價值按照商品的單獨售價確認收入，
商品單獨售價是自己貨品的售價么？ 文文老師 ??| 提問時間：08/16 14:16#CPA#
- 廣告費限額扣除當(dāng)年扣不完的，次年可結(jié)轉(zhuǎn)扣除。限額扣除的金額包含上一年結(jié)轉(zhuǎn)的金額嗎？如果有上年結(jié)轉(zhuǎn)的，當(dāng)年是先扣上年結(jié)轉(zhuǎn)的還是先扣當(dāng)年限額比例標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)的？ 汪老師 ??| 提問時間：08/16 14:10#CPA#
- 老師，追6再追三，完整法條是怎樣的，簡單題只記得口訣 文文老師 ??| 提問時間：08/16 14:05#CPA#
- 合并資產(chǎn)負債表中，有各種占股比例的子公司，資本公積和盈余公積期末抵消數(shù)是只減去全資子公司的嗎？實收資本期末抵消數(shù)又應(yīng)如何填寫? 王一老師 ??| 提問時間：08/16 14:01#CPA#
- 關(guān)于一次性收取租金，租金分?jǐn)傔€是不分?jǐn)?，哪些是分?jǐn)偅男┦遣环謹(jǐn)?，在增值稅的征收中，哪些允許分?jǐn)偤笥嬎憷U納增值稅，，哪些是一次性征收增值稅？ 歐陽老師 ??| 提問時間：08/16 13:34#CPA#
- 劃線的5%運輸途中合理損耗5%？ 還是因管理不善損失5%？ 小趙老師 ??| 提問時間：08/16 13:30#CPA#
- 注會稅法難度怎么樣？ 小菲老師 ??| 提問時間：08/16 13:12#CPA#
- 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(chǎn) 與 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的非交易性金融資產(chǎn)有什么區(qū)別？它們對應(yīng)的科目主要是那些？ 廖君老師 ??| 提問時間：08/16 13:07#CPA#
- 是為什么提公積金和計算分配股利沒有關(guān)系呢？ 樸老師 ??| 提問時間：08/16 12:56#CPA#
- 老師消費稅計算的時候，總是分不清在哪種情況下需要分母除以1-消費稅率在乘以消費稅率。哪種情況不除，直接乘以消費稅率麻煩講一下 波德老師 ??| 提問時間：08/16 12:33#CPA#
- 收入準(zhǔn)則中的可變對價與額外購買選擇權(quán)如何區(qū)分呢 樸老師 ??| 提問時間：08/16 12:19#CPA#
- 老師，研發(fā)臺賬是什么東西 劉艷紅老師 ??| 提問時間：08/16 11:49#CPA#
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