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問題已解決
某商業(yè)企業(yè)是增值稅一般納稅人,2021年12月初留抵稅額2000元,12月發(fā)生下列業(yè)務(wù): (1)購入商品一批,取得認(rèn)證稅控發(fā)票,價款10000元,稅款1300元。 (2)3個月前從農(nóng)民手中收購的一批糧食由于管理不善毀損,賬面成本5220元。 (3)從農(nóng)民手中收購大豆1噸,稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的收購憑證上注明收購款1500元。 (4)從小規(guī)模納稅人處購買商品一批,取得稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的發(fā)票,價款30000元,稅款900元,款已付,貨物未入庫,發(fā)票已認(rèn)證。 (5)購買建材一批用于修繕倉庫,取得增值稅專用發(fā)票,價款20000元，稅款2600元。 (6)零售日用商品,取得含稅收入150000元。 (7)將2個月前
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您好，這個應(yīng)該還有其他條件吧
2023 11/09 15:49
84784962 
2023 11/09 15:53
7)將2個月前購入的一批布料捐贈受災(zāi)地區(qū),賬面成本20000元，同類不含稅銷售價格30000元。
(8)外購電腦20臺,取得增值稅專用發(fā)票,每臺不含稅單價6000元，購入后5臺辦公使用,5臺捐贈希望小學(xué),另10臺全部零售,零售價每臺8000元。
假定相關(guān)可抵扣進(jìn)項稅的發(fā)票均經(jīng)過認(rèn)證并申報抵扣。
要求:
1. 計算當(dāng)月應(yīng)轉(zhuǎn)出的進(jìn)項稅額
2. 計算業(yè)務(wù)（3）的進(jìn)項稅額
3. 計算業(yè)務(wù)（8）的進(jìn)項稅額
4. 計算當(dāng)期增值稅進(jìn)項稅合計數(shù)(考慮轉(zhuǎn)出的進(jìn)項稅)
5. 計算業(yè)務(wù)（7）的銷項稅額
6. 計算業(yè)務(wù)（8）的銷項稅額
7. 計算當(dāng)期增值稅銷項稅額合計數(shù)
8. 計算當(dāng)期應(yīng)納增值稅稅額
小鎖老師 
2023 11/09 15:55
稍等我看一下這個題目
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2023 11/09 16:09
然后呢 過去14分鐘啦
小鎖老師
2023 11/09 16:13
轉(zhuǎn)出的? 5220*9%=469.8? 業(yè)務(wù)3進(jìn)項1500*9%=135? 業(yè)務(wù)8進(jìn)項? 6000*20*13%=15600? ?進(jìn)項合計 1300+135+900+2600+15600=20535? 業(yè)務(wù)7銷項稅 30000*13%=3900? 業(yè)務(wù)8銷項? 6000*13%*5+10*8000*13%=14300 銷項? 14300+3900+150000/1.13*13%=35456.6371681
84784962
2023 11/09 16:20
8. 計算當(dāng)期應(yīng)納增值稅稅額
8. 計算當(dāng)期應(yīng)納增值稅稅額
小鎖老師
2023 11/09 16:21
那個就是??35456.6371681減去?20535 這個的
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