問(wèn)題已解決

生產(chǎn)型出口企業(yè)，sj說(shuō)要免稅處理，對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額要轉(zhuǎn)出，這個(gè)金額怎么算？

什么都是半懂| 提問(wèn)時(shí)間：2023 09/21 14:35
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
郭老師
金牌答疑老師
職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師
適用一般計(jì)稅方法的納稅人,兼營(yíng)簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目、免征增值稅項(xiàng)目而無(wú)法劃分不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，按照下列公式計(jì)算不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額： 不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額=當(dāng)期無(wú)法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額×(當(dāng)期簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目銷售額+免征增值稅項(xiàng)目銷售額)÷當(dāng)期全部銷售額 主管稅務(wù)機(jī)關(guān)可以按照上述公式依據(jù)年度數(shù)據(jù)對(duì)不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額進(jìn)行清算。
2023 09/21 14:44
什么都是半懂
2023 09/21 14:58
能舉個(gè)含金額的例子嗎
什么都是半懂
2023 09/21 14:59
假設(shè)單證不齊全，不給退。做免稅處理，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出也是這樣算嗎？
郭老師
2023 09/21 15:01
比如你的進(jìn)項(xiàng)是100，免稅銷售額3000 一般計(jì)稅的銷售額1000 100×3000÷4000等于進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的。
什么都是半懂
2023 09/21 16:26
進(jìn)項(xiàng)只指當(dāng)期勾選抵扣的那些嗎？一般計(jì)稅是指內(nèi)銷收入？
郭老師
2023 09/21 16:30
當(dāng)月或者以前月份的都可以。
什么都是半懂
2023 09/21 19:47
是勾選抵扣的進(jìn)項(xiàng)*做免稅的銷售額÷內(nèi)銷和外銷總的銷售額嗎
郭老師
2023 09/21 19:53
對(duì)的，是的，是這么做的。
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~