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實(shí)務(wù)
問題已解決
實(shí)際操作中，下面分錄有問題嗎？ 1.計(jì)提工資 借:××費(fèi)用(管理/銷售等) 貸:應(yīng)付職工薪酬--工資 2.繳納社保(全部) 借:管理/銷售—社保(單位部分) 應(yīng)付職工薪酬--社保(個(gè)人部分) 貸:銀行存款 3.次月發(fā)放工資時(shí) 借:應(yīng)付職工薪酬--工資 貸:應(yīng)付職工薪酬--社保(個(gè)人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金 4.上交個(gè)人所得稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸:銀行存款或現(xiàn)金 相當(dāng)于社保個(gè)人部分掛其“他應(yīng)收款—社保(個(gè)人部分)”和“應(yīng)付職工薪酬—社保(個(gè)人部分)”都一樣嗎？不太能理解
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
分錄大致看了一下，沒什么問題。你后面的問題是什么？其他應(yīng)收款—社保(個(gè)人部分)”和“應(yīng)付職工薪酬—社保(個(gè)人部分)這兩個(gè)科目用任意一個(gè)都可以
2022 04/28 10:57
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