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問題已解決
計提了公司承擔的社保并繳納時 借：管理費用—社保 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保 繳納時 借：應(yīng)付職工薪酬-社保 其它應(yīng)收款-社保 貸：庫存現(xiàn)金 計提本月工資 借：管理費用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 沖減代墊部分 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其它應(yīng)收款-社保 應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅 下月發(fā)放時 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：銀行存款 繳納個人所得稅時 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅 貸：銀行存款 老師，這個是不先交社保才這樣做，如先發(fā)工資是怎么樣做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好 如果先發(fā)工資，計提一樣，就是發(fā)的時候
借：應(yīng)付職工薪酬，
貸;銀行存款等，
應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅
其它應(yīng)收款-社保
也就是把稅和社保先扣下
下月后后期交社保，借：其它應(yīng)收款-社保（這個是個人部分），貸：銀行存款等
2022 08/13 17:15
84784993 
2022 08/13 17:25
老師，社保時計提時就交了嗎
84784993
2022 08/13 17:28
社保是當月支付當月的吧
84784993
2022 08/13 17:30
老師，是先從工資里扣出來，然后計提單位部分時一起交了
84784993
2022 08/13 17:33
老師，計提社保時，個人部分其他應(yīng)付和其他應(yīng)收有分情況的嗎
來來老師 
2022 08/13 17:33
社?？垂厩闆r 有的是公司先墊付 再從工資扣
有的是先扣再社保交款
84784993
2022 08/13 17:38
老師，代墊的社保，用其他應(yīng)收和其他應(yīng)付有什么區(qū)別嗎
來來老師
2022 08/13 18:04
這個區(qū)別不是很大 主要看企業(yè)自己使用情況 要是用其他應(yīng)收就一直用其他應(yīng)收
84784993
2022 08/13 18:45
好的，謝謝
來來老師
2022 08/13 18:55
客氣，對您有幫助就好
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