00:10:00
問題已解決
納稅申報表上面的期末留抵稅額，賬面體現(xiàn)為應交稅費-未交增值稅還是待抵扣進項稅額？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
這個的話是體現(xiàn)在未交增值稅借方。
2022 04/01 17:45
76018198 
2022 04/01 17:45
那待抵扣進項稅額主要核算什么
陳詩晗老師 
2022 04/01 17:51
待抵扣指的是獲取的進項，沒有去抵扣的那一部分。
76018198
2022 04/01 17:53
這個不就是留抵么，獲取的進項沒抵扣的，還是說這個只針對政策性差異，就是固定資產(chǎn)稅差那一種？
陳詩晗老師
2022 04/01 17:55
這個根據(jù)你企業(yè)的實際情況來，就有一些人他取得的進項，他現(xiàn)在不想去抵扣，這個就放在待抵扣稅哦。
76018198
2022 04/01 17:58
您這好像說的是待認證進項稅額科目核算得內(nèi)容吧
陳詩晗老師
2022 04/01 17:59
待抵扣和代認證，那是兩個不同的。待認證指的是你取得這個發(fā)票都沒有去認證。
76018198
2022 04/01 18:02
那個留抵稅額是被動抵扣不了的？所以放未交增值稅借方？那待抵扣進項稅是主動不抵扣的？有什么舉例算待抵扣的么？
76018198
2022 04/01 18:04
認證了不就要抵扣么，您得意思是未認證放待認證，未抵扣是認證后沒抵扣的，認證了抵扣了就放未交增值稅就例如留抵稅額這種這個意思么？那那種情況是已認證未抵扣的，我覺得實務中已經(jīng)認證的不都算要抵扣了么
76018198
2022 04/01 18:04
認證了不就要抵扣么，您得意思是未認證放待認證，未抵扣是認證后沒抵扣的，認證了抵扣了就放未交增值稅就例如留抵稅額這種這個意思么？那那種情況是已認證未抵扣的，我覺得實務中已經(jīng)認證的不都算要抵扣了么
陳詩晗老師
2022 04/01 18:08
真的可以暫時不抵扣，這是兩個不同的階段所做的處理。
陳詩晗老師
2022 04/01 18:08
并沒有說認證了一定要抵抗。
陳詩晗老師
2022 04/01 18:09
所以說分別有待抵扣和代認證兩個不同的科目。
閱讀 531
描述你的問題，直接向老師提問
526
意見反饋
