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老師 多暫估的的成本，收到的發(fā)票少了，如何做賬
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你好，按照收到的發(fā)票做賬就行。
2021 11/03 10:59
84784967 
2021 11/03 11:01
就比如 我暫估的時候分錄是借工程施工暫估成本10元，貸應付賬款10，當時暫估的這個分錄也一起結轉了成本借主營業(yè)務成本10 貸工程施工暫估成本 10 。結果下個月收到發(fā)票的 是7元，這個如何調(diào)整 不知道老師的意思 分錄可以發(fā)下嗎 老師
東老師 
2021 11/03 11:02
暫估的紅字分錄沖銷了，然后按照正常的發(fā)票金額入賬。
84784967
2021 11/03 11:06
哪還有上個月多結轉的成本也不管嗎 老師
東老師
2021 11/03 11:06
多結算的成本的話，也是需要沖銷的。
84784967
2021 11/03 11:09
怎么做呢 老師 能發(fā)下嗎 你說了這么多，也沒告訴該如何調(diào)整啊 老師
東老師
2021 11/03 11:11
工程施工10負數(shù) 應付賬款10負數(shù)
借主營業(yè)務成本2負數(shù) 貸工程施工2負數(shù)
84784967
2021 11/03 14:05
老師 按你發(fā)票暫估成本沖回之后，期末貸方有余額 都不平呢 我還有每個月會把工程施工 毛利 2 結轉的
東老師
2021 11/03 14:07
你把你做的分錄給我看看。
84784967
2021 11/03 14:18
您 看看 這個
東老師
2021 11/03 14:22
你這個科目看著太繁瑣了。
東老師
2021 11/03 14:22
你就光把暫估的沖銷了，和多結轉的成本的沖銷了就行。
84784967
2021 11/03 14:24
不太懂你的意思 老師 不知道怎么做
東老師
2021 11/03 14:25
因為我沒做過建筑業(yè)的我拿筆別的行業(yè)舉例子
84784967
2021 11/03 14:25
反正按你說的最終工程施工暫估成本貸方一直有余額 老師
東老師
2021 11/03 14:27
暫估的時候 借庫存商品10 貸應付賬款咱姑10 結轉成本 借成本10 貸庫存商品10 發(fā)票來了 借庫存9 貸銀行存款9 把暫估的沖銷了借庫存商品10負數(shù) 應付賬款暫估負數(shù) 多結轉的沖銷了 借成本1負數(shù) 貸庫存商品1負數(shù)
84784967
2021 11/03 14:34
謝謝你可能沒理解我的意思，我說的是按這個你說的結轉萬之后，工程施工暫估成本貸方有余額 不平 正好是暫估沖回的那一筆數(shù)字
東老師
2021 11/03 14:35
我發(fā)給您的意思您明白嗎？因為建筑業(yè)我沒做過，你寫這么多我不太明白
84784967
2021 11/03 14:59
關鍵是我暫估的時候也結轉成本了，借成本，貸暫估，那發(fā)票收到之后我不用把暫估結轉的這個成本分錄結轉嗎 老師
東老師
2021 11/03 15:00
對，你在結轉的話不就是重復嗎？
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