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請問老師，上月有2000留抵稅額，本月應(yīng)交增值稅3000，做會計分錄，借，應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅1000，應(yīng)交稅費-未交增值稅1000
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本月應(yīng)轉(zhuǎn)出未交增值稅 = 本月應(yīng)交增值稅 - 上月留抵稅額 = 3000 - 2000 = 1000。
會計分錄：
借：應(yīng)交稅費—增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 1000
貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅 1000
2024 12/30 22:26
84784992 
2024 12/30 22:28
上月留抵的2000還需要做分錄嗎
84784992
2024 12/30 22:29
或者是借應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交1000，應(yīng)交稅費-增值稅-待抵稅費2000，貸，應(yīng)交稅費-未交增值稅3000
羊小羊老師 
2024 12/30 22:30
上月留底不用做分錄！
84784992
2024 12/30 22:39
本月需要沖抵上月留抵稅額，比如上月留抵2000，本月銷項8000，進(jìn)項5000，本月需要繳納增值稅3000，本月該怎么做分錄
84784992
2024 12/30 22:43
借，應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅3000，貸，應(yīng)交稅費-未交增值稅1000，應(yīng)交稅費-增值稅-留抵稅額2000
羊小羊老師
2024 12/30 22:50
銷項8000，進(jìn)項5000，上月留底2000，實際繳納增值稅8000-5000-2000=1000
84784992
2024 12/30 22:51
上月留抵的2000需要做分錄嗎！?。。。。。?/div>
84784992
2024 12/30 22:54
借，應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅3000，貸，應(yīng)交稅費-未交增值稅1000，應(yīng)交稅費-增值稅-留抵稅額2000，是不是這樣做分錄
84784992
2024 12/30 22:55
我在提問這個問題，麻煩你別接了
羊小羊老師
2024 12/30 22:56
不需要做，上月底，應(yīng)交稅費科目余額為負(fù)數(shù)，就是留底
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老師您好，進(jìn)項大于銷項是不是這樣做賬：
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 1000
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 2000
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 3000
借：應(yīng)交稅金-未交增值稅 2000
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 2000 對嗎？
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借：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 -1000
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 -1000
這這表明什么
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請問老師上月留抵稅額13000，本月銷項稅123500，進(jìn)項稅91133.04分錄是不是這樣做：
一次結(jié)轉(zhuǎn) 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅）123500
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅）91133.04
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（留抵稅額）13000
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）19366.96
二次結(jié)轉(zhuǎn)：借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）19366.96
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 19366.96
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請問，本月有銷項稅額10000元，沒有進(jìn)項稅額，但是上月有留抵15000元，本月的會計分錄是以下兩種哪一種：
第一種
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 10000
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 10000
第二種
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 10000
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 10000
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老師，月底結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時：借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）：貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），然后再借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅，假如不用轉(zhuǎn)出未交增值稅，直接用：應(yīng)交稅費-未交增值稅，可以不。
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