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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師想問(wèn)一下，5月份我做了一筆暫估，借：庫(kù)存商品_暫估2萬(wàn)，貸：銀行存款2萬(wàn)，還結(jié)轉(zhuǎn)做分錄：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本2萬(wàn)，貸：庫(kù)存商品-暫估入庫(kù)2萬(wàn)，然后到9月份供應(yīng)商開(kāi)票回來(lái)，我要怎么沖回這個(gè)分錄呢？不懂怎么辦
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，借庫(kù)存商品-暫估-2借庫(kù)存商品2
10/14 10:25
84784960 
10/14 10:26
那結(jié)轉(zhuǎn)成本那個(gè)怎么處理
波德老師 
10/14 10:27
開(kāi)票的發(fā)票和暫估金額一樣，就不用管成本
84784960
10/14 10:29
開(kāi)的是專用發(fā)票回來(lái)，而且我們是一般納稅人也不用理嗎？
波德老師
10/14 10:30
不含稅價(jià)開(kāi)的是多少
84784960
10/14 10:32
19801.98元，含稅的是2萬(wàn)
波德老師
10/14 10:36
入庫(kù)的按小面調(diào)整 借庫(kù)存商品19801.98 進(jìn)項(xiàng)稅額 198.02 借庫(kù)存商品-暫估-20000。調(diào)整成本 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-198.02貸庫(kù)存商品-198.02
84784960
10/14 10:39
老師，為啥是-2萬(wàn)呀？那還做沖紅那筆嗎？
波德老師
10/14 10:41
-20000元就相當(dāng)于沖紅了
84784960
10/14 10:44
借庫(kù)存商品19801.98 進(jìn)項(xiàng)稅額 198.02 借庫(kù)存商品-暫估-20000。調(diào)整成本 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-198.02貸庫(kù)存商品-198.02，
那我就做這兩筆分錄就可以了是嗎？
波德老師
10/14 10:46
是的，你的理解是正確的
84784960
10/14 10:48
還有問(wèn)題，老師我8月轉(zhuǎn)帳的，人家10月才開(kāi)票來(lái)，這張發(fā)票我可以做到8月嗎？
波德老師
10/14 10:49
不可以，要做到10月份
84784960
10/14 10:50
好的，那我明白了，謝謝老師
波德老師
10/14 10:50
不客氣，祝你工作順利，生活愉快
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