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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請(qǐng)問去年的應(yīng)付職工薪酬掛到現(xiàn)在有七萬元，但是公司實(shí)際上不拖欠員工工資了，怎樣做分錄調(diào)整呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
看一下是不是多計(jì)提了，如果是的話，
借應(yīng)付職工薪酬工資
貸利潤分配，未分配利潤
這一部分需要納稅調(diào)增的。
09/03 07:56
84785039 
09/03 07:59
如果是少計(jì)提了呢？
郭老師 
09/03 08:01
少做了計(jì)提是借方有余額。
借，利潤分配未分配利潤，
貸，應(yīng)付職工薪酬工資
84785039
09/03 08:02
不用管理費(fèi)用，記在今年抵減收入嗎？
郭老師
09/03 08:09
你好，建議不要做管理費(fèi)用。因?yàn)槟愕淖匀蝗穗娮佣悇?wù)局和你的職工薪酬明細(xì)表，個(gè)需要比對(duì)的，你最好去修改之前的匯算清繳。
84785039
09/03 08:09
如果個(gè)人所得稅申報(bào)也多了呢？
郭老師
09/03 08:13
那需要更正修改之前申報(bào)的數(shù)據(jù)了
郭老師
09/03 08:13
要不影響個(gè)人交個(gè)稅的。
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