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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好，工資多放，這個月和下個月計提和發(fā)放時怎么做分錄，來平多發(fā)放的工資
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借管理費(fèi)用工資
貸應(yīng)付職工薪酬工資100
借應(yīng)付職工薪酬工資90
貸銀行存款
08/26 21:45
郭老師 
08/26 21:45
假設(shè)多發(fā)下去了10的
84785025 
08/26 21:58
那多發(fā)下去的10呢
郭老師
08/26 21:59
他上一個月已經(jīng)做了借應(yīng)付職工薪酬工資110
貸銀行存款110
84785025
08/26 22:11
本月計提? 借管理費(fèi)用工資110
? ? ? ? ? ? ? ? ?貸應(yīng)付職工薪酬110
本月發(fā)放 借應(yīng)付110貸銀行存款110
下月計提 借管理費(fèi)用100
? ? ? ? ? ? ? ? 貸應(yīng)付職工薪酬100
下月發(fā)放? 借應(yīng)付90? 貸銀行存款90
? ? ?
84785025
08/26 22:11
是這樣嗎
84785025
08/26 22:12
發(fā)放比計提少10塊就行嗎
郭老師
08/26 22:12
不是
本月計提? 借管理費(fèi)用工資100
? ? ? ? ? ? ? ? ?貸應(yīng)付職工薪酬100
本月發(fā)放 借應(yīng)付110貸銀行存款110
下月計提 借管理費(fèi)用100
? ? ? ? ? ? ? ? 貸應(yīng)付職工薪酬100
下月發(fā)放? 借應(yīng)付90? 貸銀行存款90
這樣才能體現(xiàn)出多支付了10
84785025
08/26 22:15
老師還有其他做法嗎，比如說計提110? 發(fā)放時借應(yīng)付職工薪酬100，其他應(yīng)收款100? ?貸銀行存款110
郭老師
08/26 22:18
你好，可以的，其他應(yīng)收款的金額是10，然后下一次發(fā)放借應(yīng)付職工薪酬工資100，
貸其他應(yīng)收款10銀行存款90
84785025
08/26 22:25
本月計提? 借管理費(fèi)用工資100? ? ? ? ? ? ? 貸應(yīng)付職工薪酬100? ? ? ? ? ? ?本月發(fā)放 借應(yīng)付100? 其他應(yīng)收款10貸銀行存款110?
下月計提 借管理費(fèi)用100 ? ? ? ? ? ? ? ? 貸應(yīng)付職工薪酬100 下月發(fā)放? 借應(yīng)付100 貸銀行存款90? ?其他應(yīng)收款10
郭老師
08/26 22:25
是的，對的，是這么做的。
84785025
08/26 22:27
謝謝老師
84785025
08/26 22:28
計提時是按照正確的計提，發(fā)放時調(diào)整對嗎
郭老師
08/26 22:49
計提和發(fā)放都是正確的。
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