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問題已解決
2023年12月工資5萬，已經(jīng)報(bào)12月份個(gè)稅。但是，計(jì)提和發(fā)放錄在2024.1月份，導(dǎo)致2023年的工資借方少5萬元，變成10萬元，匯算清繳怎么填寫報(bào)表??？職工薪酬填寫10萬嗎？賬載10萬，稅收10萬？還是賬載10萬，稅收15萬？然后納稅調(diào)減5萬？
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您好
請(qǐng)問2023年應(yīng)付職工薪酬-工資 貸方累計(jì)發(fā)生額是多少？
05/20 15:48
84784978 
05/20 16:57
2023年應(yīng)付職工薪酬-工資 貸方累計(jì)發(fā)生額是10萬
84784978
05/20 17:05
個(gè)稅申報(bào)系統(tǒng)都是本月申報(bào)上月的工資，22.12月申報(bào)工資3萬元，計(jì)提和發(fā)放都在23.1月份，23年1-11月個(gè)稅系統(tǒng)是10萬元,23.12月是5萬，計(jì)提和發(fā)放都在24.1月份。23年匯算清繳應(yīng)付職工薪酬-工資，貸方是22.12月工資3萬%2b23.1-11月工資10萬=13萬。匯算清繳賬載金額是13萬，稅收是按照個(gè)稅申報(bào)工資的15萬來寫嗎？調(diào)減？還是賬載和稅收都是13萬？
bamboo老師 
05/20 17:13
匯算清繳前發(fā)放掉并申報(bào)的 都可以全額扣除
22.12月申報(bào)工資3萬元，計(jì)提和發(fā)放都在23.1月份 那您2023年匯算清繳的時(shí)候這個(gè)3萬怎么處理的
84784978
05/21 10:47
22年12月工資，計(jì)提在23年1月，寫在23年匯算清繳中
bamboo老師
05/21 10:48
22年12月工資，計(jì)提在23年1月
做2022年稅算清繳的時(shí)候有沒有扣除
84784978
05/21 10:48
22年12月工資在12月未計(jì)提，會(huì)導(dǎo)致22年的個(gè)稅申報(bào)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)和22年匯算清繳的賬載金額，實(shí)際發(fā)放金額，稅收金額，不一致，這樣可以嗎？
bamboo老師
05/21 10:49
22年12月工資在12月未計(jì)提，會(huì)導(dǎo)致22年的個(gè)稅申報(bào)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)和22年匯算清繳的賬載金額，實(shí)際發(fā)放金額，稅收金額，不一致，這樣可以
84784978
05/21 15:12
12月工資當(dāng)年計(jì)提，如何查匯算清繳前是否已發(fā)放。是選擇應(yīng)付職工薪酬借方發(fā)生額，然后看每一憑證，是否發(fā)的是12月份工資嗎？
bamboo老師
05/21 15:15
是的 看次年匯算清繳前發(fā)放的工資有沒有包含上年12月份的
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