00:10:00
問題已解決
老師做2022年匯算清繳的時候我們賬上暫估有8萬多沒開票，這個當時調(diào)增了，匯算清繳完后發(fā)票實到金額是10萬多點，那今年再做2023年匯算清繳的時候調(diào)減金額得按實到金額10萬多點計算吧？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好
如果2022年暫估了8萬多的費用，并在當年匯算清繳時進行了調(diào)增處理，而在之后發(fā)票實際到達，金額為10萬多點，那么在2023年進行匯算清繳時，應該根據(jù)實際的發(fā)票金額對之前的暫估金額進行調(diào)整。
調(diào)整時，應將實際發(fā)票金額與之前的暫估金額之間的差額進行調(diào)減處理。也就是說，如果實際發(fā)票金額比暫估金額多，那么就需要在2023年的匯算清繳中調(diào)減這個差額。
04/22 09:45
84784957 
04/22 10:02
需要更正2022年的所得稅匯算清繳嗎？
樸老師 
04/22 10:05
同學你好
你可以在今年調(diào)增
84784957
04/22 10:11
在2023年度匯算時只調(diào)減實到和暫估的差額，那匯算2022年調(diào)增的八萬多不需要在2023年調(diào)減嗎？這八萬多后來收到發(fā)票了是可以稅前扣除的，2022年匯算時調(diào)增了說明這部分我并沒有在2022年稅前扣除
樸老師
04/22 10:13
差額沒有發(fā)票的調(diào)增就可以
84784957
04/22 10:21
不是差額沒有發(fā)票，是實際到的發(fā)票比暫估的多了
84784957
04/22 10:27
我們這邊稅務今年又說需要按權責發(fā)生制去改2022年的年報，不讓在今年調(diào)減
84784957
04/22 10:28
去年做年報說還可以在今年做年報時調(diào)減，我也挺無語的
樸老師
04/22 10:28
那這個沒事
那你按稅局要求去更正
閱讀 160
描述你的問題，直接向老師提問
665
意見反饋
