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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
你好！我想咨詢下我們每個(gè)月客戶銷售有代金券，返利，抵貨款，確認(rèn)銷售收入的時(shí)候要不要把這個(gè)代金券扣除？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，這個(gè)代金券是你單位發(fā)放的？
03/21 09:49
84784948 
03/21 09:52
是我們公司找廣告公司做的，
郭老師 
03/21 09:54
你好，可以，相當(dāng)于是給對(duì)方的優(yōu)惠，不用做收入。
84784948
03/21 09:55
意思是不用沖銷售收入
郭老師
03/21 09:56
你好，就是直接不做收入，怎么還抽抽出？
84784948
03/21 09:56
怎么入帳比較合適？借:預(yù)收帳款，銷售費(fèi)用_代金券，貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
84784948
03/21 09:57
之前老會(huì)計(jì)把代金券和返利收入確認(rèn)收入的時(shí)候給抽出來(lái)了
郭老師
03/21 09:59
你好，直接不做收入的意思，我的意思是，借其他貨幣資金貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)。
84784948
03/21 10:04
意思是代金券和返利，借:其他貨幣資金，貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)
郭老師
03/21 10:05
的對(duì)的對(duì)的是的是的是的。
84784948
03/21 10:05
客戶用代金券和返利沖預(yù)收款
84784948
03/21 10:06
那預(yù)收帳款余額都對(duì)不上了
郭老師
03/21 10:08
你好，那你之前是多做了收入，現(xiàn)在紅沖收入。
84784948
03/21 10:10
一直都沒(méi)搞明白這筆帳怎么入帳合適
郭老師
03/21 10:12
代金券100返利20，這個(gè)產(chǎn)品價(jià)值1000，那你現(xiàn)在借其他貨幣資金貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1000-100-20
郭老師
03/21 10:12
有考慮，增值稅就是這么計(jì)算的，還有哪里不明白？
郭老師
03/21 10:12
沒(méi)有考慮，增值稅就是這么計(jì)算的，還有哪里不明白？
84784948
03/21 10:16
意思是客戶上款1萬(wàn)返利3000，送代金券，然后提貨時(shí)返利和代金券收回抵貨款
郭老師
03/21 10:17
你好，那你們贈(zèng)送的代金券的時(shí)候做了賬務(wù)處理嗎？
郭老師
03/21 10:17
做了賬務(wù)處理的話，怎么做的？
84784948
03/21 10:21
贈(zèng)送的時(shí)候沒(méi)有入帳
郭老師
03/21 10:22
借其他貨幣資金1萬(wàn)貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1萬(wàn)。只做這一個(gè)就可以的，返給他的下一次抵扣貨款，不是嗎？下一次才銷售，下一次抵扣了之后再在賬上提現(xiàn)。
84784948
03/21 10:29
不明白為什么要做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，返利只是給客戶上款沒(méi)有銷售，造成預(yù)收帳款余額增加，返利和代金券都是當(dāng)月銷售我當(dāng)月上帳抵扣，
郭老師
03/21 10:30
你好，是預(yù)收款嗎？借銀行存款貸預(yù)收賬款1萬(wàn)。
郭老師
03/21 10:30
收到了預(yù)售款，你們就給人家的返券和返利，借銀行存款貸預(yù)收賬款，不做收入。
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