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問題已解決
老師、我們是一般納稅人、之前一年做賬有留底、沒有交過增值稅、分錄都是銷售時候做銷項、購進時候做進項，老師現(xiàn)在這個月需要繳納增值稅、怎么做結(jié)轉(zhuǎn)謝謝
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借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
需要交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費，未交增值稅。
03/05 19:56
郭老師 
03/05 19:56
前兩個分錄可以不用做的。
84784956 
03/05 20:01
老師、我之前沒有交過增值稅就沒做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄、這會用不用管以前的？
以前進項稅額和銷項稅額都有數(shù)
郭老師
03/05 20:04
對的，是的，可以有余額的，這個沒有關(guān)系。
84784956
03/05 20:05
那我這個月做的時候就怎么做呢
郭老師
03/05 20:06
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費，未交增值稅
金額就是需要繳納的增值稅
84784956
03/05 20:11
老師、為什么借方用轉(zhuǎn)出未交增值稅
郭老師
03/05 20:12
因為他是一個過渡科目
84784956
03/05 20:14
老師，我賬還有待抵扣進項稅額、這個進項稅額、銷項稅額、待抵扣進項稅額、怎么核對呢弄不清啊
郭老師
03/05 20:16
你好，當月的增值稅申報表里面附表一附表二分別核對你的銷項和進項，
待抵扣的是沒有認證的
勾選平臺未勾選里面
84784956
03/05 20:21
好的謝謝老師、老師還有一個問題、我們?nèi)ツ戡F(xiàn)金付了20萬房租、今年又付款20萬、但是40萬票開票在今年，去年沒做房租票、今年該怎么做謝謝
郭老師
03/05 20:29
借利潤分配未分配利潤
貸銀行存款20
借預付賬款貸銀行存款20
按月借管理費用貸預付賬款20/12
去年的匯算清繳調(diào)減
84784956
03/05 21:04
老師能不能分攤到今年每月
郭老師
03/05 21:07
他發(fā)票上面有備注時間嗎？怎么給你備注的？
84784956
03/06 09:44
23年1月到24年12月2年的
郭老師
03/06 09:45
23年的就不可以做到今年按月分攤
你在今年一次做
84784956
03/06 09:45
老師去年暫估成本10萬、今年1月回票4萬、咋做賬匯算呀謝謝老師
郭老師
03/06 09:45
你好，實際業(yè)務(wù)是多少？是4萬嗎？你是虛增了6萬嗎
匯算清繳需要納稅調(diào)增6萬。
郭老師
03/06 09:46
如果是虛增的，借應(yīng)付賬款，貸，利潤分配，未分配利潤。
84784956
03/06 11:30
老師為什么資產(chǎn)負債表是一13,這樣對不對
郭老師
03/06 11:31
轉(zhuǎn)出未交增值稅是借方余額嗎？
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