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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)，現(xiàn)做23年12月的賬，以前留抵稅13000，本月銷項(xiàng)稅5000，無(wú)進(jìn)項(xiàng)，分錄怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
之前的留底在那個(gè)科目的
如果之前在轉(zhuǎn)出未交增值稅
只需要做這個(gè)就可以
借銷項(xiàng)5000
貸轉(zhuǎn)出未交增值稅5000
都是三級(jí)科目
01/05 18:30
84784967 
01/05 18:40
之前在應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）
郭老師 
01/05 18:42
?你是不是每個(gè)月進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)不結(jié)轉(zhuǎn)？如果是的話不用做了。
84784967
01/05 18:49
上年留抵稅13000，今年一直沒(méi)有業(yè)務(wù)，就12月開了張銷項(xiàng)票，上年留抵稅在的分錄在應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）后面
郭老師
01/05 18:51
不結(jié)轉(zhuǎn)
不需要做的
84784967
01/05 18:51
直接對(duì)沖嗎，余額就留在之前那個(gè)科目里？
郭老師
01/05 18:55
你好，不用對(duì)沖
對(duì)沖不合理
不交稅的不用做，你需要交稅的再結(jié)轉(zhuǎn)
84784967
01/05 19:09
那銷項(xiàng)稅一直有余額？
郭老師
01/05 19:10
你好是啊
進(jìn)項(xiàng)也是的
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