問題已解決

我想請(qǐng)問一下,建筑行業(yè)的公司,有做簡(jiǎn)易計(jì)稅和一般計(jì)稅的項(xiàng)目,今年一直做的簡(jiǎn)易計(jì)稅的項(xiàng)目,在年底采購(gòu)了一批貨物用于明年一般計(jì)稅的項(xiàng)目使用,取得專票,今年的成本怎么入賬,明年的一般計(jì)稅可以銷項(xiàng)抵扣進(jìn)項(xiàng)嗎

84784995| 提問時(shí)間:2023 12/27 12:50
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級(jí)會(huì)計(jì)師
借庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi),待認(rèn)證 貸銀行 你明年銷售出去了再結(jié)轉(zhuǎn)成本,按照不含稅的進(jìn)項(xiàng)可以抵扣。
2023 12/27 12:50
84784995
2023 12/27 13:02
那老師這個(gè)票入今年的成本了,明年新項(xiàng)目需要抵扣時(shí),稅務(wù)會(huì)認(rèn)定為是用于一般計(jì)稅項(xiàng)目可以抵扣嗎,稅務(wù)不會(huì)認(rèn)定為是簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目不得抵扣嗎
84784995
2023 12/27 13:03
老師還有就是這個(gè)發(fā)票入今年的成本是含稅的還是不含稅的呢,會(huì)影響明年增值稅的抵扣嗎
郭老師
2023 12/27 13:24
沒做成本呀,我上面給你做的是庫(kù)存商品。
郭老師
2023 12/27 13:24
明年借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品不就可以了?
84784995
2023 12/27 13:31
那在計(jì)算企業(yè)所得稅的時(shí)候,這批貨物的進(jìn)項(xiàng),會(huì)被認(rèn)定為成本嗎
郭老師
2023 12/27 13:32
不會(huì) 你沒有做成本 這個(gè)不在利潤(rùn)表
84784995
2023 12/27 13:43
那老師這筆如果要做成本請(qǐng)問需要怎么做呢?
郭老師
2023 12/27 13:44
13:24 42秒里面有回復(fù)用出庫(kù)單來做就可以了
84784995
2023 12/27 13:45
那如果做了今年的成本是不是明年的一般計(jì)稅項(xiàng)目就不能抵扣進(jìn)項(xiàng)了呀老師
郭老師
2023 12/27 13:46
對(duì)的,是的,簡(jiǎn)易計(jì)稅對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)不允許抵扣
84784995
2023 12/27 13:48
老師就是這個(gè)采購(gòu)的貨物,不做今年的成本,就可以用于明年項(xiàng)目的抵扣了是嗎?但是今年的成本就降低了是吧,企業(yè)所得稅就會(huì)增加
郭老師
2023 12/27 13:49
同學(xué),它影響的是明年的利潤(rùn),今年的利潤(rùn)不影響。
84784995
2023 12/27 13:54
老師我的理解就是不做今年的成本,用于明年抵扣,影響明年的利潤(rùn),做了今年的成本,今年的成本就增加,企業(yè)所得稅就相對(duì)會(huì)減少一些,但是明年就不能用于銷項(xiàng)抵扣進(jìn)項(xiàng),不影響明年的利潤(rùn),是這樣嗎
郭老師
2023 12/27 13:56
對(duì)的,對(duì)的,是這么做的。
84784995
2023 12/27 15:54
好的謝謝老師,您真專業(yè)
郭老師
2023 12/27 15:54
不用客氣,工作愉快。
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