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實(shí)務(wù)
問題已解決
購貨方已經(jīng)抵扣了專票 對方現(xiàn)在紅沖去年發(fā)票怎么做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你們直接開紅字發(fā)票，然后原分錄紅沖就是
2023 11/28 15:47
84784990 
2023 11/28 15:49
我們是購貨方已經(jīng)抵扣了對方的專票 現(xiàn)在她重新開票 我去年已經(jīng)計(jì)入成本已經(jīng)抵扣了發(fā)票現(xiàn)在開具了紅字信息表給他們 他們給我們開負(fù)數(shù)發(fā)票和新的發(fā)票
家權(quán)老師 
2023 11/28 15:51
借：原材料等 負(fù)數(shù)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 正數(shù)
? ? ? 應(yīng)付賬款-負(fù)數(shù)
84784990
2023 11/28 16:36
其他應(yīng)付款-19000 應(yīng)交稅金-1000 貸銀行存款20000 借營業(yè)成本-19000 貸其他應(yīng)付款-19000
家權(quán)老師
2023 11/28 16:38
嗯嗯，把相關(guān)的影響沖平就是。只是進(jìn)項(xiàng)要做轉(zhuǎn)出，不能紅沖
84784990
2023 11/28 16:42
進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出這個(gè)科目我 到時(shí)候怎么沖平呢
家權(quán)老師
2023 11/28 16:45
這個(gè)不需要沖平的，是進(jìn)項(xiàng)稅的備抵科目
84784990
2023 11/28 16:47
那意思是就這個(gè)會(huì)一直宅應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 貸方顯示
家權(quán)老師
2023 11/28 16:50
是的，不用管他，正確申報(bào)就是
84784990
2023 11/28 16:52
那給我開的新的發(fā)票我是可以重新抵扣的把
家權(quán)老師
2023 11/28 16:52
是的 ，繼續(xù)抵扣就行了
84784990
2023 11/28 16:58
分錄是這么做的嘛 收到負(fù)數(shù)發(fā)票 借其他應(yīng)付款，27000
借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)、25471.7
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，1528.3
收到藍(lán)字發(fā)票以后
主營業(yè)務(wù)成本、
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸其他應(yīng)付款27000
家權(quán)老師
2023 11/28 17:00
開的發(fā)票金額一樣，不需要做其他分錄了
借：應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)?1528.3
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出?1528.3
84784990
2023 11/28 17:01
發(fā)票金額不一樣了 要比之前的少2000
家權(quán)老師
2023 11/28 17:03
那么就按你的分錄做
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