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問題已解決
計算該企業(yè)應(yīng)補（退）企業(yè)所得稅稅額。
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你好需要計算做好了發(fā)給你
2023 11/26 17:48
84784956 
2023 11/26 18:23
老師，還在嗎
暖暖老師 
2023 11/26 18:39
2業(yè)務(wù)招待費扣除80*60%=48
5500*0.005=27.5納稅調(diào)增80-27.5=52.5
研發(fā)支出加計扣除50%納稅調(diào)減100*50%=50
暖暖老師
2023 11/26 18:39
3.廣告費和宣傳費扣除5500*15%=825
納稅調(diào)增800+300-825=275
暖暖老師
2023 11/26 18:40
4財務(wù)費用納稅調(diào)增金額是
60-60*400/1000=36
暖暖老師
2023 11/26 18:41
5.公益性捐贈納稅670*12%=80.4全部扣除
罰款納稅調(diào)增5
暖暖老師
2023 11/26 18:43
6.國債利息免稅，納稅調(diào)減10
A國應(yīng)交企業(yè)所得稅45/80%*25%=14.0625
補交14.0625-45/80%*20%=2.8125
B國應(yīng)交25/90%*25%=6.94
補交6.94-25/90%*10%=4.162
暖暖老師
2023 11/26 18:44
7工會經(jīng)費扣除400*2%=8全部扣除
福利費扣除400*14%=56納稅調(diào)增60-56=4
教育費附加400*2.5%=10納稅調(diào)增15-10=5
暖暖老師
2023 11/26 18:46
應(yīng)納稅所得額的計算是
670+52.5-50+275+36+5-10+4+5=987.5
應(yīng)交企業(yè)所得稅
987.5*25%-30*10%+2.81+4.16=250.845
補交企業(yè)所得稅“250.85-”75
84784956
2023 11/26 20:20
為什么應(yīng)納所得稅額不加（1）的30
暖暖老師
2023 11/26 20:22
第一個是投資額10%抵減應(yīng)交稅費
84784956
2023 11/26 20:22
財務(wù)費用的調(diào)增也沒看懂，AB國所得稅費用計算沒看懂
84784956
2023 11/26 20:24
（1）里面說的是12月購進(jìn)的符合優(yōu)惠目錄的設(shè)備，然后這個價稅款是不需要計算到應(yīng)納稅額里面的嗎？
暖暖老師
2023 11/26 20:36
稅款不計算，只計算價款
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