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問(wèn)題已解決
老師去年開(kāi)具的銷(xiāo)售發(fā)票和收到材料成本都入賬結(jié)轉(zhuǎn)了，今年我開(kāi)給對(duì)方?jīng)_紅的銷(xiāo)售發(fā)票和收到材料紅沖發(fā)票我應(yīng)該咋做賬
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您好，這個(gè)你直接在今年賬里直接做負(fù)數(shù)就行。
2023 10/16 14:13
84785006 
2023 10/16 14:15
跨年了發(fā)票，今年又讓我沖紅和收到?jīng)_紅的發(fā)票都結(jié)轉(zhuǎn)了，不在走一筆未分配利潤(rùn)嗎
東老師 
2023 10/16 14:16
沒(méi)必要，一般今年做賬就行
84785006
2023 10/16 14:22
那老師去年的收入沖紅和去年成本都結(jié)轉(zhuǎn)了，今年直接紅沖不做未分配的話(huà)不就影響今年的利潤(rùn)表了
東老師
2023 10/16 14:22
那您也可以用以前年度損益調(diào)整，去調(diào)整去年的
84785006
2023 10/16 14:28
老師我是小企業(yè)準(zhǔn)則的，是不是走未分配利潤(rùn)這個(gè)科目就的動(dòng)去年所得稅報(bào)表了，你的意思是不走未分配利潤(rùn)就不用動(dòng)去年所得稅報(bào)表，就影響今年的利潤(rùn)是嗎
東老師
2023 10/16 14:28
不是，我的意思是賬上用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)調(diào)整，然后，再去調(diào)整報(bào)表的
84785006
2023 10/16 14:30
1.今年沖紅去年跨年銷(xiāo)售開(kāi)票收入，借：應(yīng)收賬款-40萬(wàn),貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-366972.48，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-33027.52元。2.第二個(gè)是紅沖跨年材料成本了借：工程施工-材料成本-37300，貸;應(yīng)付賬款-37300，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-37300，貸：工程施工-材料成本-37300，然后在做未分利潤(rùn)調(diào)整咋做合適分錄和金額
東老師
2023 10/16 14:31
把損益類(lèi)科目通過(guò)以前年度損益調(diào)整，然后把以前年度損益調(diào)整借貸方差額轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)就行
84785006
2023 10/16 14:36
老師你要給我寫(xiě)一下吧我是小企業(yè)準(zhǔn)則的，沒(méi)有損益調(diào)整科目
84785006
2023 10/16 14:36
還有按你這么說(shuō)的話(huà)我去年的更改所得稅報(bào)表的咋改呀都沒(méi)有弄過(guò)
東老師
2023 10/16 14:38
借：應(yīng)收賬款-40萬(wàn),貸：利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)366972.48，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-33027.52元
東老師
2023 10/16 14:38
借：利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)-37300，貸：工程施工-材料成本-37300
84785006
2023 10/16 14:45
那老師成本結(jié)轉(zhuǎn)這邊就不用做了是嗎
東老師
2023 10/16 14:46
我下面這個(gè)就是沖銷(xiāo)成本結(jié)轉(zhuǎn)
84785006
2023 10/16 14:48
老師我這個(gè)材料成本沒(méi)有重新開(kāi)具了，那個(gè)沖紅的發(fā)票有重新開(kāi)具但是金額不是40萬(wàn)是60萬(wàn)同一家，那我按你這個(gè)分錄來(lái)做應(yīng)該不影響吧。然后那個(gè)去年的22年匯算清繳我要咋改
東老師
2023 10/16 14:53
這個(gè)具體怎么修改申報(bào)表，不太肯定 最好可以問(wèn)問(wèn)稅務(wù)
84785006
2023 10/16 15:01
稅務(wù)是去年40萬(wàn)金額收入沖紅說(shuō)比較大，要一堆資料才能更正比較麻煩得找稅管員
東老師
2023 10/16 15:02
所以最開(kāi)始說(shuō)本年調(diào)整就行
84785006
2023 10/16 15:04
那老師你的意思就是咋做分錄本年調(diào)整的
東老師
2023 10/16 15:05
對(duì)，我的意思就是在本年度調(diào)整
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