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好的，謝謝老師

不客氣，很高興幫您

老師，請(qǐng)給我發(fā)下企業(yè)財(cái)務(wù)制度

為加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)工作，發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營(yíng)管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，特制定本規(guī)定。 第一條公司財(cái)務(wù)部門的職能是： (一)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度。 (二)建立健全財(cái)務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)核算管理，反映、分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律。 (三)積極為經(jīng)營(yíng)管理服務(wù)，促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。 (四)厲行節(jié)約，合理使用資金。 (五)合理分配公司收入，及時(shí)完成需要上交的稅收及管理費(fèi)用。 (六)對(duì)有關(guān)機(jī)構(gòu)及財(cái)政、稅務(wù)、銀行部門了解，檢查財(cái)務(wù)工作，主動(dòng)提供有關(guān)資料，如實(shí)反映情況。 (七)完成公司交給的其他工作。 第二條公司財(cái)務(wù)部由總經(jīng)理、會(huì)計(jì)、出納組成。 第三條進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測(cè)、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益; 第四條建立健全經(jīng)濟(jì)核算制度，利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析： 第五條承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 第六條會(huì)計(jì)的主要工作職責(zé)是： (一)按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定、記帳、復(fù)帳、報(bào)帳做到手續(xù)完備，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，按期報(bào)帳。 (二)按照經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查，分析公司財(cái)務(wù)、成本和利潤(rùn)的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時(shí)向總經(jīng)理提出合理化建議，當(dāng)好公司參謀。 (三)妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料。 (四)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。 第七條出納的主要工作職責(zé)是： (一)認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。 (二)嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金限額，超過(guò)部分必須及時(shí)送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認(rèn)白條抵壓現(xiàn)金。 (三)建立健全現(xiàn)金出納各種帳目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。 (四)積極配合銀行做好對(duì)帳、報(bào)帳工作 （五）費(fèi)用報(bào)銷，必須需要會(huì)計(jì)審核，經(jīng)理簽字后才可以付款。 第八條費(fèi)用報(bào)銷流程和規(guī)則 公司費(fèi)用報(bào)銷必須真實(shí)合法，嚴(yán)禁使用白條或其他不合法的憑證，一些特殊情況需要使用替代憑證的，也必須由經(jīng)理的認(rèn)可，同時(shí)做到財(cái)務(wù)操作的安全合法。另外替代憑證要求做到時(shí)間合理、摘要明確、金額確定，不能真假混雜，給公司帶來(lái)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。為了報(bào)銷的及時(shí)性，合法性，請(qǐng)需要報(bào)銷的人員及時(shí)將票據(jù)送到財(cái)務(wù)進(jìn)行審核，沒(méi)有票據(jù)的一律不得報(bào)銷。 1、報(bào)銷的前提是報(bào)銷人必須取得合法有效的報(bào)銷單據(jù)(發(fā)票)。 （1）、報(bào)銷發(fā)票單位名稱需寫全稱《 湖南逸景網(wǎng)絡(luò)科技有限公司》，開(kāi)電子發(fā)票的請(qǐng)發(fā)到郵箱306339373@qq.com。 （2）、發(fā)票內(nèi)容與報(bào)銷單內(nèi)容一致; （3）、具體項(xiàng)目上發(fā)生的費(fèi)用需填寫對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目號(hào)、項(xiàng)目名稱; （4）、報(bào)銷單上需寫明所附單據(jù)數(shù)量; （5）、報(bào)銷時(shí)需將發(fā)票分類，按報(bào)銷類型分行填列報(bào)銷單據(jù)，報(bào)銷類型主要分為以下幾種：差旅費(fèi)、辦公費(fèi)，物料費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、交通費(fèi)等。單筆報(bào)銷總額超過(guò)1000元，需要提前一天通知財(cái)務(wù)備款。交通違章如拆坐位引起的罰款，由公司承擔(dān)，其他個(gè)人原因?qū)е碌牧P款，由自己承擔(dān)，因超時(shí)未交罰款引起的滯納金由相關(guān)人員自行負(fù)責(zé)。住宿標(biāo)準(zhǔn)120元/次（100以上必須開(kāi)具發(fā)票），中晚餐18元/人，早10元/人，超出部分自行負(fù)責(zé)。需要預(yù)支工資或者相關(guān)費(fèi)用金的，請(qǐng)到財(cái)務(wù)填相關(guān)單據(jù)，經(jīng)經(jīng)理同意，方可付款，否則一律不得隨意付款。 2、費(fèi)用報(bào)銷基本流程及審批管理： ⑴、報(bào)銷人要對(duì)其所報(bào)銷費(fèi)用內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)全部責(zé)任，在費(fèi)用發(fā)生后必須取得合法有效的憑證。 ⑵、貨幣資金支付的批準(zhǔn)方式為書(shū)面方式。 ⑶、財(cái)務(wù)部門對(duì)費(fèi)用報(bào)銷憑證的合法性，合規(guī)性、合理性、發(fā)票金額的正確性進(jìn)行審核。二天內(nèi)完成報(bào)銷款項(xiàng)。 ⑷、總經(jīng)理根據(jù)公司本制度規(guī)定的費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)對(duì)本部門發(fā)生的費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)真實(shí)性審核?？偨?jīng)理負(fù)責(zé)公司所有貨幣資金等的支付審批。 ⑸、出納收到報(bào)銷單后應(yīng)檢查總經(jīng)理、會(huì)計(jì)簽名是否齊全，對(duì)審批手續(xù)齊全的報(bào)銷單據(jù)應(yīng)及時(shí)給予報(bào)銷，對(duì)于不符合審批手續(xù)的報(bào)銷單出納有權(quán)拒絕報(bào)銷或付款。