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問題已解決
@小天老師，這個分錄我還是不能很好的去理解它。這是原來的代賬會計做的分錄，在這張憑證之前，原來的工資都只是純工資，沒有社保很好查對錯，但是有了社保以后，我就對這個社保及工資混在一起的分錄我就不理解了。
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親愛的下午好，10025.24是公司負擔的社保，公司為員工支付社保計入管理費用并在應付職工薪酬里歸集。 4234.52是員工個人負擔的社保，這是從員工工資里扣下的（實發(fā)工資是應付工資減個人負擔的社保減個稅），比如月工資10000，記賬時 貸：應付職工薪酬 10000，但發(fā)放時工資只發(fā) 借 應付職工薪酬10000-4234.52 貸：銀行存款 10000-4234.52 ，您看是不是 貸：應付職工薪酬還有4234.52的余額，這個就是扣社保時做平了（借，應付職工薪酬還有4234.52 貸：其他應收款-個人社保 4234.52），公司承擔10025.24，個人承擔4234.52，從公賬上扣款10025.24+4234.52
2023 08/22 13:17
廖君老師 
2023 08/22 16:13
您好！我臨時有事走開2小時，留言我會在回來的第一時間回復您，謝謝您的理解和寬容~
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