00:10:00
問題已解決
我公司為小規(guī)模納稅人，收入票有普票有代開專票，季末紅沖代開專票兩張，金額分別為（9345.55，117821.79），普票收入季度為 58721.3，代開專票收入為 411605.32 （不含紅沖金額）現(xiàn)在的情況是代開的專票增值稅跟附加已經(jīng)提前交稅，后面的增值稅及附加稅要怎么去計算？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
上面的金額都是不含稅的是嗎？
2023 08/21 22:39
郭老師 
2023 08/21 22:41
41605.32-117821.79-9345.55加58721.3）*1%-之前代開預(yù)繳
?會出現(xiàn)一個復(fù)數(shù)，正是你需要申請退回的
84785046 
2023 08/21 23:17
代開專票上面是按 3%開的專票，計算出來是 10294.78， 我剛查看了未交增值稅那里是-2053.38，現(xiàn)在是負數(shù)，我要怎么去做交稅的分錄？
郭老師
2023 08/21 23:21
借應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅10294.78
貸銀行存款
然后你的應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅借方余額2053.38
到時候退回來的時候你再做，相反的
84785046
2023 08/22 06:26
早上好，老師！那之前我交專票的那部分城市建設(shè)稅在做分錄的時候不需要直接減出來抵消掉嗎？
郭老師
2023 08/22 07:09
計提城建稅按正確的需要交多少計提多少
繳納安實際繳納的
有個借方的差額就是應(yīng)該退回答
84785046
2023 08/22 08:06
就是說像這種需要退稅的，該計提多少按正常計提，在繳納的時候，實際需要交多少就交多少？實際繳納的部分會把需要退稅的部分抵消嗎？還是說前面正常交稅，后面退回到我司？
郭老師
2023 08/22 08:08
是的，是這么做的，到時候你退稅的時候直接做繳納的，相反分錄就可以了，計提的就不用動了
閱讀 233
描述你的問題，直接向老師提問
759
意見反饋
