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問題已解決
老師好，請問計提工資分錄怎么做的，（有管理工作，制造費工資，還有個稅）
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計提
借生產(chǎn)成本，制造費用，管理費用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款
2023 07/28 18:40
84785038 
2023 07/28 19:38
那請問怎么區(qū)分個稅跟管理工作。怎么區(qū)分個稅跟生產(chǎn)工資呢
郭老師 
2023 07/28 19:39
你好，你們有分部門嗎？工資表里面有分部門嗎？后勤的，比如行政、人力資源、財務(wù)這邊的，這個屬于管理費用，銷售部門的銷售費用，采購部門的管理費用，剩下車間一線職工的是生產(chǎn)成本，剩下車間職工是制造費用。
郭老師
2023 07/28 19:40
個稅需要你們自己計算的，這個應(yīng)發(fā)工資包含著個稅，計提的時候也包含在里面。
84785038
2023 07/28 19:41
沒有分只有分生產(chǎn)跟辦公室的
84785038
2023 07/28 19:45
我們只有一份工作表，比如本月工資1萬（比如個人1000）。我是按3-7分的
郭老師
2023 07/28 19:46
不可以的，你需要區(qū)分到具體的部門，你的工資表里面，這個職工他在一個部門，就在一個部門，你自己分一下。
84785038
2023 07/28 19:47
計提時：借制造費用～工資，7000
管理費用-工資3000
貸；應(yīng)付職工薪酬～工資
84785038
2023 07/28 19:49
發(fā)放時：借應(yīng)付職工薪酬～工資9000
應(yīng)交稅費-個人所得稅1000
貸：銀行存款1 0000，老師請問是這樣嗎
郭老師
2023 07/28 19:51
不對借應(yīng)付職工薪酬1萬
貸銀行存款9000
應(yīng)交稅費個稅1000
84785038
2023 07/28 20:27
但確實是付款1 萬，還有1000怎么平掉呢
郭老師
2023 07/28 20:34
平了
再看一下1000塊錢沒有發(fā)下去，你等著給他交個稅呀
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