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問題已解決
老師你好，新手小白想請教下關(guān)于社保做賬的事情。社保是當(dāng)月計提繳納一次做分錄是不？補交的之前月份的，但是又只扣了部分款，要怎么做賬呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好
1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計提社保（企業(yè)部分）
借：××費用（管理/銷售等） ?
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2023 07/07 16:08
84785010 
2023 07/07 16:38
老師，是補交的部分網(wǎng)銀已經(jīng)扣款了，但是我發(fā)工資時候又忘記了沒有收回來，那我現(xiàn)在做憑證要怎么做呢？
樸老師 
2023 07/07 16:49
同學(xué)你好
那你掛其他應(yīng)收款就可以
下個月再扣
84785010
2023 07/07 17:03
噢噢噢好的
84785010
2023 07/07 17:04
那我憑證要怎么做呢老師，數(shù)額是不是對不上呀
樸老師
2023 07/07 17:19
同學(xué)你好
ｍｅｉｓｈｉ
下個月繼續(xù)扣就可以
這個月沒扣掛其他應(yīng)收款就可以
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