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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，個(gè)稅由公司承擔(dān)，幫忙看下分錄對(duì)不？ 計(jì)提：借管理費(fèi)用工資8元，營(yíng)業(yè)外支出個(gè)稅2元 貸應(yīng)付職工薪酬工資10元！ 發(fā)放：借應(yīng)付職工薪酬工資10元，貸應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅2元，銀行存款8元
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)你好
這樣做也是可以的
2023 06/29 14:32
84784977 
2023 06/29 14:45
老師你好！我原來(lái)不是這么做的，原來(lái)的我發(fā)給你看下
計(jì)提借管理費(fèi)用工資8元，應(yīng)付職工薪酬工資8元
發(fā)放借應(yīng)付職工薪酬工資8元，營(yíng)業(yè)外支出個(gè)稅2元，貸應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅2元，貸銀行存款8元
樸老師 
2023 06/29 14:51
同學(xué)你好
你可以計(jì)提工資的時(shí)候多計(jì)提兩塊
就是按照十塊計(jì)提
84784977
2023 06/29 14:52
老師你幫我寫個(gè)正確的分錄可以嗎
樸老師
2023 06/29 14:59
? 1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等） ?
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
84784977
2023 06/29 15:01
謝謝老師，就是不太明白公司承擔(dān)個(gè)稅放在哪里核算不清楚，
樸老師
2023 06/29 15:08
同學(xué)你好
就是上面的分錄
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