00:10:00
問題已解決
老師，23年1月份填了5萬服務(wù)費(fèi)支出憑單，含22年11月收到B公司開來1萬服務(wù)費(fèi)發(fā)票，12月收到A公司2萬服務(wù)費(fèi)發(fā)票，23年2月支付的C公司2萬服務(wù)費(fèi)未開票，上年的1萬，2萬發(fā)票已經(jīng)按管理費(fèi)入賬，23年會計(jì)分錄怎么寫？多謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借其他應(yīng)付款，
貸以前年度損益調(diào)整3萬，
借以前年度損益調(diào)整3萬，貸銀行
借管理費(fèi)用、服務(wù)費(fèi)，貸銀行存款2萬
2023 05/17 19:17
84784987 
2023 05/17 19:22
22年的3萬發(fā)票已經(jīng)算在22年費(fèi)用里了，匯算清繳時也算到22年里了，還有其他辦法嗎
郭老師 
2023 05/17 19:23
這個方法就是
你有發(fā)票，去年做的費(fèi)用不需要納稅，調(diào)增可以抵扣。
84784987
2023 05/17 19:23
23年付的2萬還沒有收到發(fā)票
郭老師
2023 05/17 19:24
沒有發(fā)票，正常做賬就可以的，它屬于當(dāng)月的費(fèi)用嗎？屬于的話可以的。
郭老師
2023 05/17 19:24
票到了，你在紅沖再做發(fā)票的就行。
84784987
2023 05/17 19:30
如果不用這5萬的支出憑單，直接填一張2月份2萬的支出憑單，22年的3萬按報(bào)銷處理，這樣是不是可行？
郭老師
2023 05/17 19:33
3萬的報(bào)銷處理怎么處理啊，你寫一下。
84784987
2023 05/17 19:36
23年2月付C公司2萬，借預(yù)付賬款-C 2萬，貸銀行存款2萬，后期收到發(fā)票后借管理費(fèi)2萬，貸預(yù)付賬款C 2萬
郭老師
2023 05/17 19:37
這個3萬直接沒有做處理了，是這個意思吧。
84784987
2023 05/17 19:40
上年3萬分錄是，借管理費(fèi)1萬，2萬，貸 銀行存款1萬，2萬
84784987
2023 05/17 19:41
上年的3萬在上年已經(jīng)銀行付了錢
郭老師
2023 05/17 19:43
紅沖用其他應(yīng)付款來代替，別做銀行
上面那個分錄根本就沒有體現(xiàn)出來，你看我寫的那一個吧，我想上面寫的已經(jīng)體現(xiàn)出來了。
84784987
2023 05/17 19:49
上年的3萬是22年銀行付的，今年的2萬是23年付的，按照您其他應(yīng)付款那個分錄的話，銀行賬就差了3萬
郭老師
2023 05/17 19:51
不差
你在看下
其他應(yīng)付款最后沒有余額
84784987
2023 05/17 19:59
確實(shí)不懂啊，明明22年的發(fā)票坐在22年費(fèi)用里了，為什么到23年變成其他應(yīng)付款了，還調(diào)成以前年度損益
郭老師
2023 05/17 20:02
跨年的損益類的科目，用以前年度損益調(diào)整來做，就不應(yīng)該用管理費(fèi)用了。你紅沖因?yàn)殄X沒有退回來，你做不了銀行放款，所以用一個我來科目代替。
84784987
2023 05/17 20:06
這5萬元分別是3家公司的，不是一家，也要按您說的調(diào)嗎？再說開票方也是把3萬按22年收入報(bào)的稅
郭老師
2023 05/17 20:08
是是的
是這么做的
84784987
2023 05/17 20:10
不理解，真不懂
郭老師
2023 05/17 20:15
你不理解的話，你就直接不用做了，發(fā)票收回來了之后，你把這個發(fā)票放到去年的憑證后面就可以。
閱讀 260
描述你的問題，直接向老師提問
438
意見反饋
