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問(wèn)題已解決
【工作要求】（1）計(jì)算甲居民企業(yè)準(zhǔn)予在企業(yè)所得稅前扣 除的業(yè)務(wù)招待費(fèi)金額。 （2）計(jì)算甲居民企業(yè)準(zhǔn)予在企業(yè)所得稅前扣除的廣告費(fèi)和 業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)金額。 （3）計(jì)算甲居民企業(yè)準(zhǔn)予在企業(yè)所得稅前扣除的利息費(fèi)用。（4）計(jì)算甲居民企業(yè)準(zhǔn)予在企業(yè)所得稅前扣除的營(yíng)業(yè)外支出金額。 （5）計(jì)算甲居民企業(yè)計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)，工資總額、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工福利費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)應(yīng)調(diào)整應(yīng)納稅所得額的金額。 （6）計(jì)算甲居民企業(yè)本年度境內(nèi)應(yīng)納稅所得額。 （7）計(jì)算甲居民企業(yè)境外所得應(yīng)在我國(guó)補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅。 （8）計(jì)算甲居民企業(yè)應(yīng)補(bǔ)（退）企業(yè)所得稅。 【工作引例解析】見(jiàn)本章的第6節(jié)。 題目是圖片，問(wèn)題是上面文字
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
唐維文
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,經(jīng)濟(jì)師
你好，你把第一張圖片重新上傳一下呢，老師這邊看不清楚
2023 04/20 14:46
唐維文 
2023 04/20 14:48
你這個(gè)有答案嗎，【工作引例解析】見(jiàn)本章的第6節(jié)。你答案哪里看不明白老師可以給你解釋呢
84784976 
2023 04/20 14:51
現(xiàn)在這個(gè)可以嗎
84784976
2023 04/20 15:21
你好？什么時(shí)候能給答案？
唐維文
2023 04/20 15:33
你有答案呢，你這題目太長(zhǎng)了，老師挨個(gè)計(jì)算你也還是不會(huì)，你針對(duì)答案看不懂的來(lái)提問(wèn)呢
84784976
2023 04/20 15:36
第七題和第八題，不懂，老師方便計(jì)算一下嗎
唐維文
2023 04/20 16:14
（7）境外A國(guó)所得的抵免限額=32÷（1-20%）×15%=6（萬(wàn)元），實(shí)際在A國(guó)繳納的稅額=32÷（1-20%）×20%=8（萬(wàn)元），由于在境外A國(guó)實(shí)際繳納的稅額超過(guò)了抵免限額，所以可以全額抵免，不需要在我國(guó)補(bǔ)稅；境外B國(guó)所得的抵免限額=25÷（1-10%）×15%=4.17（萬(wàn)元），實(shí)際在B國(guó)繳納的稅額=25÷（1-10%）×10%=2.78（萬(wàn)元），需要在我國(guó)補(bǔ)稅=4.17-2.78=1.39（萬(wàn)元）。
該居民企業(yè)境外所得應(yīng)在我國(guó)補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅為1.39萬(wàn)元。
唐維文
2023 04/20 16:15
第八題要結(jié)合前面的答案，你把答案發(fā)給老師，老師寫(xiě)給你
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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