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我們公司上個月有5萬的留抵稅額，現(xiàn)在這個月銷項稅額是3萬，抵扣完銷項稅額還剩兩萬留抵稅額，那么如何賬處理，怎么分錄
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你好，這個月的結轉分錄是?
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）3萬，
貸：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）?3萬
2023 04/10 18:17
84785009 
2023 04/10 19:08
那留抵稅額2萬呢，還需做賬嗎？
鄒老師 
2023 04/10 19:09
你好，留抵稅額2萬，在應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）?借方余額體現(xiàn)，不需要特地做分錄啊?
84785009
2023 04/10 19:10
上個月留抵稅額5萬，當時是不是結入借方應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅5萬，這個月就做一筆分錄借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）3萬，
貸：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅） 3萬
鄒老師
2023 04/10 19:12
你好，上個月留抵稅額5萬，當上個月的結轉分錄是：
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）5萬
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）
84785009
2023 04/10 19:45
那什么時候用這個留抵稅額的科目呢？
鄒老師
2023 04/10 19:47
你好，沒有這樣的明細科目?
84785009
2023 04/10 20:56
我也不確定有沒有，之前財務做的，但是在網上查了也有這個科目，所以不知道她做的對不對
鄒老師
2023 04/10 20:57
你好，上個月有5萬的留抵稅額，現(xiàn)在這個月銷項稅額是3萬
上個月留抵稅額5萬，當上個月的結轉分錄是：
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）5萬
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）
這個月的結轉分錄是?
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）3萬，
貸：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）?3萬
（是針對這個回復有什么疑問嗎）
84785009
2023 04/10 22:34
我知道啊，但是之前財務不是你說的那樣做的，那是代表她做錯了嗎？
鄒老師
2023 04/11 07:51
你好，之前財務不是那樣做，那說明有錯誤的?
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